Приложение к Постановлению от 06.07.2017 г № 1080 Программа
Программа оздоровления муниципальных финансов (оптимизации расходов) мо го «Воркута» на период 2017 — 2019 годов
Программа оздоровления муниципальных финансов (оптимизации расходов) муниципального образования городского округа "Воркута" (далее - МО ГО "Воркута") на период 2017 - 2019 годов (далее - Программа) разработана в целях формирования бюджетной политики МОГО "Воркута", ориентированной на социально-экономическое развитие и финансовое оздоровление МО ГО "Воркута" для укрепления устойчивости бюджетной системы МО ГО "Воркута".
Программа определяет основные направления деятельности отраслевых (функциональных) органов и структурных подразделений администрации МО ГО "Воркута" в целях создания условий для результативного управления муниципальными финансами МО ГО "Воркута" и эффективного использования бюджетных средств путем осуществления мер, направленных на социально-экономическое развитие муниципалитета в финансовой и бюджетной сферах, мобилизацию доходов, оптимизацию и приоритизацию расходов бюджета МО ГО "Воркута", сокращение бюджетного дефицита, снижение долговой нагрузки, на период до 2019 года.
2.Цели и задачи
Цель Программы - оздоровление муниципальных финансов МО ГО "Воркута", направленное на удержание роста расходов бюджета МО ГО "Воркута", с поэтапным сокращением дефицита и выходом на бездефицитный бюджет при безусловной реализации приоритетов и целей социально-экономического развития МО ГО "Воркута".
Для достижения поставленных целей необходимо решить следующие задачи Программы:
1) сохранение устойчивости бюджетной системы МО ГО "Воркута" и обеспечение сбалансированности бюджета МО ГО "Воркута";
2) обеспечение роста налоговых и неналоговых доходов бюджета МО ГО "Воркута" путем повышения эффективности использования муниципального имущества МО ГО "Воркута";
3) удержание роста расходов бюджета МО ГО "Воркута", в том числе путем:
- оптимизации расходов на функционирование отраслевых (функциональных) органов и структурных подразделений администрации МО ГО "Воркута";
- оптимизации бюджетной сети и расходов на оказание муниципальных услуг (выполнение работ);
- оптимизации субсидий юридическим лицам и дебиторской задолженности;
- планирования бюджета МО ГО "Воркута" в программно-целевой структуре;
4) оптимизация структуры муниципального долга МО ГО "Воркута", обеспечение ликвидности бюджета МО ГО "Воркута".
Высвобождаемые средства бюджета МО ГО "Воркута" по результатам проведенных мероприятий Программы (бюджетный эффект) будут направлены на сокращение дефицита бюджета МО ГО "Воркута".
3.Характеристика текущего состояния муниципальных финансов МО ГО "Воркута"
В МО ГО "Воркута" работа по мобилизации источников доходов и оптимизации расходных обязательств осуществляется постоянно.
С 2011 года мероприятия, направленные на повышение эффективности управления муниципальными финансами МО ГО "Воркута", приобрели структурированный и комплексный характер в рамках реализации программ администрации МО ГО "Воркута".
Кроме того, исходя из приоритетов социально-экономического развития МО ГО "Воркута" на период до 2020 года сформулированы задачи по обеспечению долгосрочной устойчивости бюджетной системы МО ГО "Воркута", которые реализуются в виде основных мероприятий подпрограммы "Управление муниципальными финансами" муниципальной программы МО ГО "Воркута" "Муниципальное управления", которая реализуется с 2015 - 2020 годы, утвержденной постановлением администрации МО ГО "Воркута" от 18 февраля 2015 года N 253.
Ежегодно на очередной финансовый год и плановый период администрацией МО ГО "Воркута" определяется бюджетная политика, главными ориентирами которой являются обеспечение платежеспособности МО ГО "Воркута", соответствия параметров бюджета МО ГО "Воркута" ограничениям, установленным в Бюджетном кодексе Российской Федерации, устранение риска неисполнения финансовых обязательств, поддержание сбалансированности бюджета МО ГО "Воркута".
Информация о параметрах бюджета МО ГО "Воркута" приведена в таблице.
Таблица
| Показатель | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 |
| млн. рублей | млн. рублей | млн. рублей | млн. рублей | млн. рублей | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Доходы, всего | 4 341,7 | 3 796,7 | 3 269,7 | 3 331,4 | 3 428,8 |
| в том числе: | |||||
| Налоговые и неналоговые доходы | 1 996,0 | 1 758,9 | 1 299,5 | 1 285,1 | 1 087,8 |
| Безвозмездные поступления | 2 345,7 | 2 037,8 | 1 970,2 | 2 046,3 | 2 341,0 |
| В т.ч. безвозмездные поступления от других бюджетов | 2 454,5 | 2 011,6 | 2 135,1 | 2 053,0 | 2 348,4 |
| Расходы | 4 150,7 | 3 692,2 | 3 613,1 | 3 463,5 | 3 489,8 |
| Дефицит/профицит | 191,0 | 104,5 | -343,4 | -132,1 | -61,0 |
| Объем муниципального долга МОГО на конец периода | 209,5 | 145,1 | 141,1 | 245,0 | 230,0 |
| Отношение объема муниципального долга МОГО "Воркута" к собственным доходам, %% | 6,0 | 4,6 | 7,6 | 13,1 | 11,4 |
Помимо принимаемых на федеральном и республиканском уровне решений, приводящих к увеличению расходных обязательств МО ГО "Воркута", имеется ряд проблем в сфере регулирования налоговых и неналоговых доходов, которые влекут за собой снижение поступлений в бюджет МО ГО "Воркута" и тем самым наращивание муниципального долга.
Для стабилизации ситуации в бюджетной сфере МО ГО "Воркута" необходимо в кратчайшие сроки определить возможные действия, которые позволят сдержать рост расходов и при непрерывной работе по мобилизации доходной базы нивелировать дефицит бюджета МО ГО "Воркута" и долговую нагрузку.
Инструментом по консолидации мероприятий в целях оздоровления муниципальных финансов МО ГО "Воркута" станет настоящая Программа.
4.Основные направления реализации Программы
Основными направлениями реализации Программы являются:
1) увеличение поступлений налоговых и неналоговых доходов бюджета МО ГО "Воркута";
2) оптимизация расходов и повышение эффективности расходов бюджета МО ГО "Воркута";
3) сокращение муниципального долга МО ГО "Воркута".
Данные направления будут реализовываться в рамках Плана мероприятий по оздоровлению муниципальных финансов (оптимизации расходов) МО ГО "Воркута" на период 2017 - 2019 годов согласно приложению N 1 к настоящей Программе.
5.Ожидаемые результаты реализации Программы
Реализация Программы позволит осуществить оздоровление муниципальных финансов МО ГО "Воркута", а именно:
1) укрепить устойчивость бюджетной системы МО ГО "Воркута";
2) удержать рост расходов бюджета МО ГО "Воркута" при оптимизации и эффективном использовании бюджетных средств;
3) сократить дефицит бюджета МОГО "Воркута";
4) обеспечить сокращение долговой нагрузки на бюджетную систему МОГО "Воркута".
6.Методика оценки реализации Программы
Оценка реализации Программы представляет собой механизм контроля за исполнением Плана мероприятий по реализации Программы.
Результативность и эффективность выполнения мероприятий Программы оценивается управлением экономики администрации МО ГО "Воркута" ежегодно до 1 апреля года, следующего за отчетным, и определяется как степень достижения индикаторов (показателей) исполнения мероприятий, указанных в приложении N 1 к настоящей Программе, по формуле:
где:
R - значение показателя эффективности реализации Программы (доля достигнутых целевых показателей (индикаторов) к общему количеству показателей (индикаторов) за отчетный год), %%;
i - количество достигнутых целевых показателей (индикаторов), ед.;
n - общее количество целевых показателей (индикаторов), ед.
Критерии оценки реализации Программы приведены в таблице.
Критерии оценки реализации Программы
| Значение показателя эффективности реализации Программы (R) | Оценка реализации Программы |
| более 90%% | высокая |
| от 70%% до 90%% | средняя |
| менее 70%% | низкая |
Результаты оценки реализации Программы ежегодно до 10 апреля года, следующего за отчетным, представляются Управлением экономики администрации МО ГО "Воркута" руководителю администрации МО ГО "Воркута".