Приложение к Постановлению от 04.02.2013 г № 150 Порядок
Порядок формирования и реализации долгосрочных целевых программ администрации муниципального образования муниципального района «Корткеросский» I. общие положения
1.Настоящий Порядок устанавливает правила принятия решений о разработке долгосрочных целевых программ муниципального образования муниципального района "Корткеросский", их формирования, утверждения и реализации.
2.Долгосрочная целевая программа муниципального образования муниципального района "Корткеросский" (далее по тексту - программа) - комплекс социально-экономических, научно-исследовательских, организационно-хозяйственных и иных мероприятий, взаимосвязанных и согласованных между собой по задачам, ресурсам, исполнителям и срокам осуществления, направленных на решение приоритетных задач социально-экономического развития муниципального образования муниципального района "Корткеросский" и обеспечивающих эффективное использование финансовых и иных ресурсов для достижения указанных задач на долгосрочный период.
3.Программа может включать в себя несколько подпрограмм, направленных на решение конкретных задач в рамках программы. Деление программы на подпрограммы осуществляется исходя из масштабности и сложности решаемых проблем, а также необходимости рациональной организации их решения.
4.Программы, реализуемые на территории муниципального образования муниципального района "Корткеросский", являются долгосрочными и разрабатываются на срок реализации не менее 3-х лет.
5.Программа не должна дублировать другие программы (в том числе в части наименований, целей, задач, мероприятий, целевых индикаторов (показателей)).
6.В настоящем Порядке используются следующие термины и определения:
заказчик программы - администрация муниципального образования муниципального района "Корткеросский";
разработчик программы (подпрограммы) - структурные подразделения администрации муниципального образования муниципального района "Корткеросский", территориальные органы министерств и ведомств Республики Коми, отвечающие за разработку и согласование программы;
куратор программы (подпрограммы) - структурное подразделение администрации муниципального образования муниципального района "Корткеросский", на которое возложены функции по общей организации исполнения программы (подпрограммы), составлению отчетов по итогам ее реализации;
исполнители программы (работ, заданий) - структурные подразделения администрации муниципального образования муниципального района "Корткеросский", муниципальные учреждения и предприятия, отвечающие за реализацию конкретных мероприятий программы;
паспорт программы - документ, содержащий основные характеристики и критерии программы;
бюджетная заявка - расчетное требование на финансирование из бюджета муниципального района "Корткеросский" программных мероприятий на очередной финансовый год и плановый период;
реестр программ - перечень программ с информацией об объемах их финансирования;
целевой индикатор оценки эффективности реализации программы - показатель, характеризующий степень достижения цели программы.
7.Разработка проекта, утверждение и реализация программы осуществляются в сроки согласно приложению к настоящему Порядку и включают следующие основные этапы:
отбор проблем для программной разработки и подготовка предложения о формировании программы;
принятие решения о разработке проекта программы (подготовка постановления руководителя администрации муниципального района "Корткеросский");
формирование проекта программы;
согласование проекта программы, утверждение и внесение в нее изменений;
финансирование мероприятий программы;
реализация программы и контроль над ходом ее реализации;
оценка эффективности реализации программы;
ведение реестра программ муниципального образования муниципального района "Корткеросский".
II.Отбор проблем для программной разработки и принятие решения о разработке проекта программы
8.С инициативой о разработке проекта программы могут выступать органы местного самоуправления муниципального района "Корткеросский" и организации, зарегистрированные и (или) осуществляющие деятельность на территории муниципального района "Корткеросский".
9.Отбор проблем для решения программным методом определяется следующими факторами:
значимость и актуальность проблемы с учетом приоритетов и целей социально-экономического развития муниципального района "Корткеросский";
невозможность комплексного решения проблемы в приемлемые сроки без дополнительной финансовой поддержки;
необходимость координации действий структурных подразделений администрации муниципального района "Корткеросский", организаций, привлекаемых к участию в реализации программы;
действие федеральных и республиканских программ на территории муниципального района "Корткеросский", в рамках которых могут быть привлечены средства федерального бюджета и республиканского бюджета РК.
Не принимаются к рассмотрению и программной разработке проблемы, решение которых возможно в рамках мероприятий по основной деятельности отраслевых (функциональных), территориальных органов администрации муниципального района "Корткеросский".
10.Структурные подразделения администрации муниципального района "Корткеросский" (далее - инициатор разработки программы), к компетенции которых относится данная проблема, осуществляют отбор проблем для решения программным методом с учетом инициативных предложений и направляют до 1 марта текущего года предложения о программном решении проблемы с обоснованиями в отдел экономической политики администрации муниципального района "Корткеросский" (далее по тексту - отдел экономической политики), предварительно согласовав с соответствующими заместителями руководителя администрации муниципального района "Корткеросский".
Предложения о программной разработке должны включать:
содержание проблемы и анализ причин ее возникновения;
описание целей и задач;
обоснование соответствия решаемой проблемы и целей программы приоритетным задачам социально-экономического развития муниципального района "Корткеросский";
возможные способы решения проблемы, ориентировочные сроки и этапы решения проблемы программно-целевым методом;
предварительные предложения по объемам и источникам финансирования программы;
предварительная оценка ожидаемой эффективности и результативности предлагаемого варианта решения проблемы;
предложения по заказчикам и разработчикам программы;
примерный перечень мероприятий с указанием сроков реализации, их финансово-экономическое обоснование (для мероприятий, реализация которых предусматривает капитальные вложения, - технико-экономическое обоснование).
11.Отдел экономической политики в течение семи рабочих дней с момента поступления предложения о программной разработке проверяет соответствие структуры предложения о программной разработке требованиям, установленным пунктом 10 настоящего раздела. Проводит экспертизу предложений о программной разработке, обращая при этом особое внимание на соответствие проблем, отраженных в предложении, приоритетам социально-экономического развития муниципального района "Корткеросский" и ожидаемые конечные результаты реализации программы.
После согласования предложения о программной разработке направляет в Управление финансов администрации муниципального района "Корткеросский" (далее - Управление финансов) для оценки соответствия предложений налоговому и бюджетному законодательству и финансовых последствий для муниципального района в случае принятия программы.
Управление финансов в течение семи рабочих дней проводит финансовую экспертизу предложений о программной разработке и направляет заключение в адрес инициатора разработки программы о согласовании предложений или о нецелесообразности решения проблемы программным методом с указанием предложений и замечаний.
12.Инициатор разработки программы при наличии положительного заключения готовит в установленном порядке проект постановления руководителя администрации муниципального района "Корткеросский" о разработке программы, в котором указываются:
название проекта программы;
сроки реализации программы;
заказчик программы;
цель разработки программы;
разработчик проекта программы;
срок разработки проекта программы;
предельная стоимость разработки проекта программы (в случае необходимости);
куратор программы (подпрограммы);
иные положения, необходимые для организации разработки программы.
13.На основе представленных материалов руководитель администрации муниципального района "Корткеросский" принимает решение о формировании программы, определяет сроки разработки, рабочую группу, разработчика и куратора программы (подпрограммы).
III.Формирование проекта программы
14.Разработчик проекта программы (подпрограммы), утвержденный постановлением руководителя администрации муниципального района "Корткеросский":
несет ответственность за разработку проекта программы (подпрограммы);
при необходимости осуществляет подготовку заявки на размещение муниципального заказа на разработку проекта программы, заключает муниципальный контракт с победителем конкурса на размещение муниципального заказа на разработку проекта программы (в случае, если разработчик является юридическим лицом), координирует действия исполнителя, с которым заключен муниципальный контракт на разработку проекта программы.
15.Проект программы состоит из паспорта программы (форма 1 прилагается к настоящему Порядку) и следующих разделов:
1) раздел "Содержание проблемы и обоснование необходимости ее решения программно-целевым методом";
2) раздел "Основные цели и задачи программы";
3) раздел "Сроки и этапы реализации программы";
4) раздел "Система программных мероприятий";
5) раздел "Ресурсное обеспечение программы";
6) раздел "Оценка ожидаемой социально-экономической и бюджетной эффективности программы. Целевые индикаторы (показатели) программы";
7) раздел "Система управления и контроля".
Программа должна содержать титульный лист программы с указанием ее наименования, отражающего основную суть программы, и сроков ее реализации.
16.К содержанию разделов программы предъявляются следующие требования:
1) раздел "Содержание проблемы и обоснование необходимости ее решения программно-целевым методом" должен содержать развернутую постановку проблемы, включая анализ причин ее возникновения, обоснование ее связи с приоритетами социально-экономического развития муниципального района "Корткеросский", целесообразность решения проблемы программно-целевым методом;
2) раздел "Основные цели и задачи программы" должен содержать формулировку цели и задач.
Требования, предъявляемые к цели программы:
должна соответствовать компетенции заказчика программы;
быть реально достижимой;
должна быть представлена в измеряемой форме (степень достижения поставленных целей должна быть отражена при помощи количественных показателей);
должна быть привязана к временному фактору (содержать этапы достижения цели с определением промежуточных итогов).
Раздел должен содержать перечень задач, обоснование необходимости решения поставленных задач для достижения сформулированной цели программы;
3) в разделе "Сроки и этапы реализации программы" должно быть приведено обоснование сроков решения задач и реализации программы в целом (с описанием основных этапов реализации). Необходимость разделения сроков реализации программы на этапы определяется заказчиком;
4) раздел "Система программных мероприятий" должен содержать перечень программных мероприятий, которые предлагается реализовать для решения задач программы и достижения поставленных целей. Перечень программных мероприятий формируется по прилагаемой форме 3 к настоящему Порядку.
Программные мероприятия группируются в разделы (подразделы) в соответствии с поставленными задачами программы.
Программные мероприятия должны быть конкретизированы, увязаны по срокам и ресурсам и обеспечить достижение целей и решение соответствующих задач программы.
В систему программных мероприятий могут включаться мероприятия организационного характера, необходимые для достижения целей и решения соответствующих задач программы, реализация которых не требует финансирования;
5) раздел "Ресурсное обеспечение программы" должен содержать общий объем финансирования программы в разрезе подпрограмм (при их наличии) с разбивкой по годам, источникам финансирования и бюджетополучателям.
Источниками финансирования программы могут являться средства бюджета муниципального района "Корткеросский", республиканского бюджета РК (в т.ч. субвенции, субсидии), федерального бюджета (в т.ч. субвенции, субсидии), внебюджетные средства, а также средства бюджетов муниципальных образований.
В данном разделе отражается информация о намерениях или соглашениях, о возможном привлечении средств федерального бюджета, республиканского бюджета РК, бюджетов муниципальных образований сельских поселений, внебюджетных источников;
6) раздел "Оценка ожидаемой социально-экономической и бюджетной эффективности программы. Целевые индикаторы (показатели) программы" должен содержать описание поддающихся количественной оценке ожидаемых результатов реализации программы (целевых индикаторов оценки эффективности реализации программы).
В разделе должна быть представлена система целевых индикаторов оценки эффективности реализации программы (с указанием прогнозных значений по годам), а также прогнозных значений результатов оценки эффективности реализации программы (по годам). Целевые индикаторы (показатели) должны иметь количественные критерии оценки, с целью последующего осуществления мониторинга и информирования органов местного самоуправления о ходе реализации программы, оценке эффективности реализации программы и степени достижения поставленной в ней цели;
7) раздел "Система управления и контроля" должен содержать механизм взаимодействия заказчика, куратора и исполнителей программных мероприятий и порядок проведения контроля за ходом выполнения мероприятий программы.
IV.Согласование проекта программы, утверждение и внесение в нее изменений
17.Сформированный проект программы с сопроводительным письмом и прилагаемыми документами (нормативными правовыми актами), подтверждающими финансирование программы за счет средств федерального бюджета, республиканского бюджета РК, договорами о намерениях между заказчиком программы и организациями направляется разработчиком программы (в электронном и печатном видах) в отдел экономической политики и Управление финансов до 1 июня текущего года для проведения анализа и согласования проекта программы.
18.Управление финансов рассматривает в течение семи рабочих дней проект программы и направляет заключение в отдел экономической политики.
19.Отдел экономической политики в течение семи рабочих дней со дня поступления заключения Управления финансов готовит сводное заключение по проекту программы и направляет его разработчику программы.
При наличии замечаний разработчик программы обеспечивает доработку проекта программы и повторно представляет его для рассмотрения в отдел экономической политики.
20.При получении положительного заключения по проекту программы разработчик программы готовит и представляет в установленном порядке на утверждение руководителю администрации муниципального района "Корткеросский", проект постановления об утверждении проекта программы с приложением сводного заключения отдела экономической политики по проекту программы.
21.Проект постановления руководителя администрации муниципального района "Корткеросский" об утверждении проекта программы в обязательном порядке согласовывается с отделом экономической политики, Управлением финансов, отделом организационной, правовой и кадровой работы администрации муниципального района "Корткеросский".
22.Программы и внесение в них изменений утверждаются постановлением руководителя администрации муниципального района "Корткеросский".
Программы, предлагаемые к финансированию начиная с очередного финансового года, утверждаются не позднее одного месяца до дня внесения в Совет муниципального района "Корткеросский" проекта решения о бюджете муниципального района "Корткеросский" на очередной финансовый год.
23.Внесение изменений в действующую программу осуществляется разработчиком программы в случае уточнения объемов и источников ее финансирования, аккумулирования средств программы на приоритетных мероприятиях, уточнения имеющихся, включения новых и исключения неэффективных мероприятий программы.
24.Внесение изменений в действующую программу осуществляется аналогично порядку согласования и утверждения программы. В пояснительной записке отражаются причины изменений и их влияние на показатели эффективности реализации программы.
V.Ведение реестра программ
25.Отдел экономической политики формирует Реестр программ муниципального района "Корткеросский".
26.В Реестр программ включаются программы, утвержденные в установленном порядке и финансируемые за счет средств бюджета муниципального района "Корткеросский".
В Реестре программ отражаются вносимые в установленном порядке изменения по программам и сведения о ходе их реализации.
27.Для ведения реестра используются представляемые кураторами программ данные отчетов о ходе их реализации, а также информация, представляемая Управлением финансов по запросу отдела экономической политики.
28.Данные реестра используются для подготовки перечня программ, предлагаемых к финансированию из бюджета муниципального района "Корткеросский" в очередном финансовом году.
VI.Финансирование программы
29.Для включения программ в проект перечня программ на очередной финансовый год куратор программы с учетом хода реализации программы в текущем году уточняет объем средств, необходимых для финансирования программы в очередном финансовом году и плановом периоде, и представляет до 1 июля текущего года проект бюджетной заявки по программе в Управление финансов по прилагаемой форме 4.
30.Отдел экономической политики в соответствии со сроками бюджетного планирования (не позднее, чем за месяц до представления проекта бюджета в Совет муниципального района "Корткеросский") формирует и направляет в Управление финансов проект перечня программ, предлагаемых к финансированию за счет средств бюджета муниципального района "Корткеросский" в очередном финансовом году и плановом периоде.
31.При разработке проекта бюджета муниципального района "Корткеросский" объемы финансирования утвержденных программ на очередной финансовый год и плановый период могут уточняться с учетом возможностей бюджета муниципального района "Корткеросский".
32.Управление финансов формирует (исходя из возможностей бюджета муниципального района "Корткеросский") и направляет руководителю администрации муниципального района "Корткеросский" предложения (предварительно согласовав с кураторами программ) по уточнению объемов финансирования из бюджета муниципального района "Корткеросский" в разрезе каждой принятой программы и формирует перечень финансируемых программ, который представляется в Совет муниципального района "Корткеросский" в составе материалов к проекту бюджета муниципального района "Корткеросский" на очередной финансовый год и плановый период.
33.Финансирование программы осуществляется после утверждения решением Совета муниципального района "Корткеросский" бюджета муниципального района "Корткеросский" на соответствующий финансовый год и плановый период объема ассигнований на ее реализацию.
Объем бюджетных ассигнований на реализацию программ (подпрограмм) утверждается решением Совета муниципального района "Корткеросский" о бюджете муниципального района "Корткеросский" на соответствующий финансовый год и плановый период в составе ведомственной структуры расходов бюджета по соответствующей каждой программе (подпрограмме) целевой статье расходов бюджета в соответствии с постановлением руководителя администрации муниципального района "Корткеросский", утвердившим программу.
34.При снижении в текущем году объемов бюджетного финансирования программы, по сравнению с предусмотренными утвержденной программой, куратор разрабатывает и вносит (по согласованию с Управлением финансов и отделом экономической политики) предложения:
об увеличении объемов финансирования программы за счет средств бюджета муниципального района "Корткеросский" в финансовом году, следующем за отчетным;
об изменении в установленном порядке программы с учетом фактических объемов финансирования;
о нецелесообразности дальнейшей реализации программы и прекращении ее реализации.
VII.Реализация программы и контроль Над ходом ее реализации
35.Куратор программы осуществляет текущее управление реализацией программы и оперативный контроль над ходом ее реализации, определяет формы и методы управления реализацией программы. Его основные функции:
обеспечивает своевременную и качественную реализацию мероприятий программы, осуществляет координацию деятельности ее исполнителей;
разрабатывает в пределах своих полномочий нормативные правовые акты, необходимые для выполнения программы;
организует сбор и систематизацию информации о реализации программных мероприятий (включая статистические сведения по значениям целевых индикаторов оценки эффективности реализации программы), осуществляет ведение отчетности по реализации программы;
несет ответственность за исполнение и конечные результаты реализации программы, рациональное использование выделяемых на ее выполнение финансовых ресурсов, а также достоверность представляемых сведений о финансировании и реализации программы.
36.Исполнители программы (работ, заданий) действуют по поручению куратора и несут ответственность, установленную законодательством Российской Федерации, за реализацию конкретных мероприятий программы.
37.Для обеспечения мониторинга и анализа хода реализации программы куратор программы ежеквартально, до 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом, составляет отчет в соответствии с прилагаемой отчетной формой 5 (включая пояснительную записку), которая должна содержать следующую информацию:
о результативности программы, оценке степени выполнения задач;
об эффективности использования средств за отчетный период;
о выполнении программных мероприятий;
о причинах невыполнения (при наличии) и несвоевременного выполнения мероприятий и мерах, принимаемых по устранению выявленных отклонений при реализации программы.
Годовая информация о ходе реализации программы представляется в отдел экономической политики до 20 февраля года, следующего за отчетным, по форме, аналогичной квартальной отчетности (форма 5), и по форме 7. Годовая отчетность согласовывается с Управлением финансов.
По истечении срока действия программы куратор программы обязан в течение двух месяцев подготовить дополнительно к годовой информации о ходе реализации программы информацию по исполнению программы за весь период ее действия в соответствии с прилагаемой отчетной формой 6 и пояснительной запиской о реализованных мероприятиях, достигнутых целях, полученном социально-экономическом эффекте, возникших в процессе реализации программных мероприятий трудностях.
38.Отдел экономической политики на основе полученных материалов за год проводит анализ реализации программ и до 15 марта года, следующего за отчетным, представляет для рассмотрения руководителю администрации муниципального района "Корткеросский" сводный (обобщенный) отчет о реализации программ за год с оценкой эффективности реализации программ и с предложениями о целесообразности их дальнейшей реализации и финансировании.
39.В случае непредставления куратором отчетности в надлежащей форме и в срок, предусмотренный пунктом 37 настоящего Порядка, отдел экономической политики направляет на рассмотрение руководителю администрации муниципального района "Корткеросский" предложения:
о принятии в установленном порядке мер к куратору, ответственному за реализацию программы;
об изменении форм и методов управления реализацией программы;
о досрочном прекращении реализации программы.
VIII.Оценка эффективности программы
40.Оценка эффективности реализации программы проводится 1 раз в год (до 15 марта года, следующего за отчетным) и осуществляется куратором программы, согласно годовой информации о ходе реализации программы и данных согласно прилагаемой форме 7.
41.Оценка эффективности реализации программы производится на основе сопоставления фактического и планового значений целевого индикатора оценки эффективности реализации программы с учетом расходов на реализацию мероприятий программы.
42.Оценка эффективности реализации программы основана на балльном принципе и осуществляется по следующей форме:
| Наименование целевого индикатора | Состояние целевого индикатора | Оценка состояния целевого индикатора | ||
| при росте расходов | при сохранении расходов | при снижении расходов | ||
| Целевой индикатор | Отрицательная динамика индикатора (снижение значения показателя) | 0 | 0 | 1 |
| Сохранение динамики (значения) индикатора | 0 | 1 | 2 | |
| Положительная динамика индикатора (рост значения показателя) | 1 | 2 | 3 | |
Итоговая оценка эффективности реализации программы определяется как среднее арифметическое значение баллов по каждому целевому индикатору оценки эффективности реализации программы.
Кураторы программ направляют итоговую информацию в отдел экономической политики.
Отдел экономической политики составляет сводную информацию по оценке эффективности реализации программ муниципального района "Корткеросский".
43.По результатам оценки эффективности реализации программы не позднее, чем за один месяц до дня внесения проекта решения о бюджете муниципального района "Корткеросский" в Совет муниципального района "Корткеросский" могут быть приняты следующие решения:
1) при отрицательной оценке эффективности реализации программы (итоговая оценка меньше 1) отдел экономической политики направляет руководителю администрации муниципального района "Корткеросский" предложения:
об изменении целей, сроков реализации, объемов финансирования и перечня программных мероприятий по соответствующей программе;
об изменении форм и методов управления реализацией программы;
о доработке соответствующей программы или ее отдельных мероприятий с приостановлением финансирования программы;
о досрочном прекращении программы в целом или отдельных мероприятий с исключением в установленном порядке расходов на их реализацию из бюджета муниципального района "Корткеросский";
2) при положительной оценке эффективности программы (итоговая оценка равна 1 или более 1) осуществляется ее дальнейшая реализация, и программа включается в перечень программ, предлагаемых к финансированию из бюджета муниципального района "Корткеросский" в очередном финансовом году;
3) в случае если фактическое значение целевого индикатора оценки эффективности реализации программы превышает запланированное более чем на 30%, может быть сделан вывод о некачественном планировании, и куратор программы проводит дополнительный анализ обоснованности значения целевого индикатора оценки эффективности реализации программы и вносит изменение по его плановому значению.
44.По каждому случаю существенных различий (как положительной, так и отрицательной оценок эффективности реализации программы) куратор программы проводит анализ факторов, повлиявших на данное расхождение. При этом выделяют две группы факторов: внутренние (на которые в ходе исполнения программы можно было влиять) и внешние (на которые в ходе исполнения влиять было невозможно, включая форс-мажорные обстоятельства). Проведенный анализ факторов направляется в составе годовой отчетности по программам в отдел экономической политики.