N
| Наименование
показателя
| Расчет показателя
| Единица
измерения
| Значение
| Вес
| Документы,
используемые для
расчета показателя
| Комментарий
|
1
| 2
| 3
| 4
| 5
| 6
| 7
| 8
|
1.
| Финансовое планирование
| 0,25
| |
1.1.
| Качество
планирования
расходов:
| | | | | | |
1.1.1.
| количество
ходатайств об
изменении росписи
расходов и
лимитов бюджетных
обязательств в
отчетном периоде
| Р = (n1, 2, 3 - N) / n1, 2, 3 x 100
если N < n1, 2, 3
Р = 0, если N > n1, 2, 3
где N - количество ходатайств об
изменении росписи расходов и лимитов
бюджетных обязательств в отчетном
периоде
n1 = 4 контрольное значение за 1
квартал,
n2 = 8 контрольное значение за
полугодие,
n3 = 12 контрольное значение за 9
месяцев
| %
| Р
| 0,35
| сведения о
ходатайствах об
изменении росписи
расходов и лимитов
бюджетных
обязательств по
форме согласно
приложению N 4 к
Порядку
| Большое
количество
ходатайств об
изменении
росписи расходов
и лимитов
бюджетных
обязательств, и
кассовых планов
в отчетном
периоде
свидетельствует
о низком
качестве работы
ГРБС по
финансовому
планированию
|
1.1.2.
| количество
ходатайств об
изменении
кассовых планов в
отчетном
периоде
| D = 100%, если N = 1;
1, 2, 3 1, 2, 3
D = 0, если N > 1;
1, 2, 3 1, 2, 3
N - количество ходатайств
1, 2, 3
об изменении кассовых планов в 1, 2,
3 квартале соответственно.
1 квартал: Р = D
1
Полугодие: Р = (D + D ) / 2
1 2
9 месяцев: Р = (D + D + D ) / 3
1 2 3
| %
| Р
| 0,35
| сведения о
ходатайствах об
изменении кассовых
планов по форме
согласно приложению
N 5 к Порядку
|
1.1.3.
| доля изменений в
сводную бюджетную
роспись в
отчетном периоде
| Р = 100 x (1 - S / b)
S - сумма положительных изменений в
сводную бюджетную роспись
b - объем бюджетных ассигнований
ГРБС согласно росписи расходов
бюджета МО ГО "Сыктывкар" с учетом
внесенных в нее изменений по
состоянию на конец отчетного периода
| %
| Р
| 0,3
| Уведомления,
ежемесячно
представляемые ГРБС,
согласно
ходатайствам
об изменении росписи
расходов и лимитов
бюджетных
обязательств по
кодам видов внесений
изменений, вносимых
в сводную бюджетную
роспись в
соответствии с
приложением N 4 к
Порядку
| Значительное
отклонение
показателя от
100%
свидетельствует
о низком
качестве работы
ГРБС по
финансовому
планированию
|
2.
| Исполнение бюджета в части расходов
| 0,25
| |
2.1.
| Кассовое
исполнение
расходов ГРБС в
отчетном периоде
| F1, 2, 3 = 100 x [1 - |(E - 0,25b) /
0,25b|),
где
E - кассовое исполнение расходов
ГРБС в 1, 2 и 3 квартале;
b - объем бюджетных ассигнований
ГРБС согласно росписи расходов
бюджета МО ГО "Сыктывкар" с учетом
внесенных в нее изменений по
состоянию на конец отчетного
периода.
Р = 0, если F1, 2, 3 > 0,5b
1 квартал: Р = F1
Полугодие: Р = (F1 + F2) / 2
9 месяцев: Р = (F1 + F2 + F3) / 3
| %
| Р
| 0,3
| Отчеты об исполнении
бюджета ГРБС,
ежемесячно
представляемые в
Департамент финансов
| Показатель
характеризует
уровень
кассового
исполнения
расходов ГРБС по
отношению к
объему бюджетных
ассигнований
(кассового
плана) ГРБС по
состоянию на
конец отчетного
периода и
способность ГРБС
осуществлять
расходование
бюджетных
средств в
соответствии с
планом. Целевым
ориентиром для
ГРБС является
отклонение, не
превосходящее 5%
|
2.2.
| Исполнение
кассового плана
по расходам (%
исполнения)
| 100, если F >= 95%
Р = \{
F, если F < 95%
F = 100 x [1 - |(К1 - К) / К|],
где
К1 - кассовое исполнение расходов
ГРБС в отчетном периоде;
К - утвержденный кассовый план
| %
| Р
| 0,3
| Анализ исполнения
кассового плана по
расходам,
представляемый ГРБС
ежемесячно согласно
распоряжению
Департамента
финансов N 12 от
31.12.2009 "Об
утверждении порядка
составления и
ведения кассового
плана исполнения
бюджета МО ГО
"Сыктывкар" и
Методики
планирования
временных кассовых
разрывов,
возникающих при
исполнении бюджета
МО ГО "Сыктывкар"
|
2.3.
| Исполнение
расходов
запланированных в
рамках
долгосрочных
целевых и
муниципальных
адресных программ
| F1, 2, 3 = 100 x [1 - |(К1 -
0,25К) / 0,25К|),
F = 100 x [1 - |(К1 - К) / К|],
где
К1 - исполнение расходов по
долгосрочным целевым и муниципальным
адресным программам; К -
утвержденный объем по долгосрочным
целевым и муниципальным
адресным программам
Р = 0, если F1, 2, 3 > 0,5К
1 квартал: Р = F1
Полугодие: Р = (F1 + F2) / 2
9 месяцев: Р = (F1 + F2 + F3) / 3
| %
| Р
| 0,4
| | Показатель
характеризует
качество
исполнения ГРБС
расходов
запланированных
в рамках
долгосрочных
целевых и
муниципальных
программ
|
3.
| Исполнение бюджета в части доходов
| 0,1
| |
3.1.
| Отклонение
кассового
исполнения по
доходам от плана
по доходам (с
учетом
корректировок) по
главному
администратору
доходов бюджета
МО ГО "Сыктывкар"
| 100, если F >= 90
Р = \{
F, если F < 90
F = 100 x [1 - |(Кd - D) / D|],
где
Кd - кассовое исполнение по доходам
по ГАДБ в отчетном периоде;
D - прогноз поступлений доходов для
ГАДБ в отчетном периоде
| %
| Р
| 0,6
| Сведения об
исполнении местного
бюджета по доходам
по администраторам
доходов согласно
приложению N 7 к
Порядку
| Негативно
расценивается
как
недовыполнение
прогноза
поступлений
доходов для
ГАДБ, так и
значительное
превышение
кассового
исполнения по
доходам над
прогнозом
поступлений
доходов в
отчетном
периоде.
Целевым
ориентиром для
ГАДБ является
значение
показателя не
менее 90%
|
3.2.
| Суммы
невыясненных
поступлений
| Р = 100 x (1 - Sн / Кd),
где
Sн - сумма невыясненных поступлений
по ГАДБ в отчетный период;
Кd - кассовое исполнение по доходам,
закрепленным за ГАДБ в отчетном
периоде
| %
| Р
| 0,4
| Сведения о суммах
невыясненных
поступлений,
зачисляемых в бюджет
МО ГО "Сыктывкар"
согласно приложению
N 8 к Порядку
| Негативно
расценивается
сложившаяся в
отчетном периоде
значительная
доля сумм
невыясненных
поступлений
|
4.
| Качество подготовки документов на санкционирование оплаты денежных
обязательств
| 0,1
| |
4.1.
| Доля ошибочного
финансирования в
общем объеме
финансирования по
ГРБС
| Р = 100 x (1 - Skf / Sf),
где
Skf - сумма ошибочного
финансирования по ГРБС в
соответствии со справками по
корректировке финансирования,
представленными в отчетном периоде;
Sf - сумма финансирования ГРБС в
отчетном периоде
| %
| Р
| 0,4
| Сведения о
проведенных справках
по корректировке
финансирования
согласно приложению
N 6 к Порядку
| Высокий уровень
показателя
свидетельствует
о высоком
качестве
подготовки
документов на
санкционирование
оплаты денежных
обязательств
|
4.2.
| Качество
представления
распорядительных
заявок и
прилагаемых к ним
документов
| Распорядительные заявки и
прилагаемые к ним документы не
соответствовали требованиям,
установленным Порядком
финансирования и санкционирования
оплаты расходов
| балл
| 0
| 0,6
| Распорядительные
заявки и прилагаемые
к ним документы
| Количество
баллов
характеризует
качество
подготовки
документов на
санкционирование
оплаты денежных
обязательств
|
Распорядительные заявки и
прилагаемые к ним документы не в
полной мере соответствовали
требованиям, установленным Порядком
финансирования и санкционирования
оплаты расходов
| балл
| 40
|
Распорядительные заявки полностью
соответствовали установленным
требованиям
| балл
| 100
|
5.
| Качество контроля за результатами деятельности подведомственных
учреждений
| 0,1
| |
5.1.
| Выполнение
подведомственными
учреждениями
показателей
результативности,
установленных
стандартами
качества
| Р = 100 x N1 / N,
где
N1 - количество учреждений,
подведомственных ГРБС, выполнивших
показатели качества услуг,
установленные стандартами качества;
N - общее количество учреждений,
подведомственных ГРБС, которым
установлены стандарты качества
| %
| Р
| 0,5
| Отчет о проведенной
оценке выполнения
подведомственными
учреждениями
установленных
требований к
результатам
деятельности
согласно приложению
N 10 к Порядку
| Низкий процент
свидетельствует
о низком
качестве
контроля ГРБС за
результатами
деятельности
подведомственных
учреждений
|
5.2.
| Проведение
контрольных
мероприятий
| План контрольных мероприятий
выполнен в полном объеме, реализация
результатов мероприятий по контролю
исполнена своевременно, приняты
меры, по осуществлению контроля за
своевременным исполнением
предписаний об устранении выявленных
нарушений, направленных в
проверенную организацию, лица,
допустившие нарушения, привлечены к
ответственности
| балл
| 100
| 0,5
| Отчет о результатах
финансового контроля
за использованием
бюджетных средств
бюджета МО ГО
"Сыктывкар" ГРБС к
административному
регламенту МО ГО
"Сыктывкар"
исполнения
муниципальной
функции по
осуществлению
внутриведомственного
финансового контроля
согласно приложению
N 11 к Порядку
| Показатель
характеризует
качество
контроля ГРБС за
результатами
деятельности
подведомственных
учреждений за
целевым и
эффективным
использованием
бюджетных
средств
|
План контрольных мероприятий
выполнен менее, чем на 70%,
реализация предписаний об устранении
выявленных нарушений осуществлена не
в полном объеме, не в установленный
срок
| балл
| 70
|
План контрольных мероприятий
выполнен менее, чем на 40%,
реализация результатов мероприятий
по контролю исполнена не в полном
объеме, не привлечены лица,
допустившие нарушения бюджетного
законодательства, к ответственности
| балл
| 40
| | |
Контрольные мероприятия не
проводились
| балл
| 0
| |
6.
| Качество представленной бюджетной отчетности
| 0,2
| |
6.1.
| Отчет по сети,
штатам и
контингентам (далее - отчет по
СШК)
| Подготовка и представление отчета по
сети, штатам и контингентам
| балл
| 100
|
0,15
| Годовой отчет по
сети, штатам и
контингентам
| Показатели
характеризуют
качество
представленной
бюджетной
отчетности
|
Представление отчета по СШК в
установленные сроки. Отчет
представлен в срок - 30 баллов
1 - 2 дня просрочки - 20 баллов,
3 - 4 дня просрочки - 10 баллов
больше 4 дней просрочки - 0 баллов
| балл
| 30
|
Наличие пояснительной записки,
пояснений отклонений по СШК,
расшифровок показателей.
Пояснения и расшифровки представлены
в полном объеме - 25 баллов
пояснения и расшифровки представлены
с ошибками и замечаниями - 15 баллов
пояснения и расшифровки не
представлены - 0 баллов
| балл
| 25
|
Наличие в отчете арифметических
ошибок.
Отчет представлен без ошибок 15
баллов
1 - 5 ошибок - 8 баллов
больше 5 ошибок 0 баллов
| балл
| 15
|
Соответствие показателей в бланке
расшифровкам.
полное соответствие 15 баллов
1 - 2 показателя не соответствуют 8
баллов
Более 2 показателей не
соответствуют - 0 баллов
| балл
| 15
|
Соответствие отчета по СШК
установленным требованиям.
Отчет представлен в соответствии с
требованиями - 15 баллов
1 - 3 показателя не
соответствуют - 8 баллов
Более 3 показателей не
соответствуют - 0 баллов
| балл
| 15
|
6.2.
| Сведения об
исполнении
отдельных
расходов бюджетаМО ГО "Сыктывкар"
| Подготовка и представление сведений
об исполнении отдельных расходов
бюджета МО ГО "Сыктывкар"
| балл
| 100
| 0,1
| Сведения об
исполнении отдельных
расходов бюджета МО
ГО "Сыктывкар",
представляемые в
департамент финансов
АМО ГО "Сыктывкар"
| Показатели
характеризуют
качество
представленной
бюджетной
отчетности
|
Сведения представлены в
установленные сроки - 30 баллов
Сведения не представлены в
установленные сроки - 0 баллов
| балл
| 30
|
Сведения представлены в полном
объеме - 35 баллов
Отчеты представлены не в полном
объеме - 0 баллов
| балл
| 35
|
В сведениях КБК и расходы отражены
без ошибок - 35 баллов
КБК и расходы отражены с
ошибками - 0 баллов
| балл
| 35
|
6.3.
| Отчет о расходах
и численности
работников
органов местногосамоуправление
(далее - МСУ)
| Составление и предоставление отчета
о расходах и численности работников
органов местного самоуправление
| балл
| 100
| 0,25
| Отчет о расходах и
численности
работников органов
МСУ, избирательных
комиссий
муниципальных
образований
| Показатели
характеризуют
качество
представленной
бюджетной
отчетности
|
Представление отчета в установленные
сроки.
Отчет представлен в срок - 25
баллов, 1 - 3 дня просрочки - 15
баллов,
больше 3 дней просрочки - 0 баллов
| балл
| 25
|
Наличие пояснительной записки к
отчету.
Пояснения представлены в полном
объеме - 25 баллов
пояснения и расшифровки представлены
с ошибками и замечаниями - 15 баллов
пояснения и расшифровки не
представлены - 0 баллов
| балл
| 25
|
Наличие в отчете арифметических
ошибок.
Отчет представлен без ошибок - 25
баллов, 1 - 5 ошибок - 15 баллов,
больше 5 ошибок - 0 баллов
| балл
| 25
|
Соответствие отчета установленным
требованиям.
Отчет представлен в соответствии с
требованиями - 25 баллов, 1 - 3
показателя не соответствуют - 15
баллов
Более 3 показателей не
соответствуют - 0 баллов
| балл
| 25
|
6.4.
| Бюджетная
отчетность,
представленная вДепартамент
финансов
| Подготовка и представление бюджетной
отчетности ГРБС
| балл
| 100
| 0,25
| Квартальная
бюджетная отчетность
ГРБС в соответствии
с приказом Минфина
РФ "Об утверждении
Инструкции о порядке
составления и
представления
годовой, квартальной
и месячной
отчетности об
исполнении бюджетов
бюджетной системы
РФ"
| Показатели
характеризуют
качество
представленной
бюджетной
отчетности
|
Бюджетная отчетность ГРБС. Отчеты
представлены в установленные сроки -
30 баллов
Отчеты не представлены в
установленные сроки - 0 баллов
| балл
| 30
|
Бюджетная отчетность представлена в
полном объеме - 35 баллов Отчетность
представлена не в полном объеме - 0
баллов
| балл
| 35
|
Данные в бюджетной отчетности
отражены без ошибок - 35 баллов
Данные отражены с ошибками - 0
баллов
| балл
| 35
|
6.5.
| Бухгалтерская
отчетность
бюджетных иавтономных
учреждений
| Подготовка и представление
бухгалтерской отчетности ГРБС
| балл
| 100
| 0,25
| Квартальная
бухгалтерская
отчетность, согласно
Приказу Минфина РФ
"Об утверждении
Инструкции о порядке
составления,
представления
годовой, квартальной
бухгалтерской
отчетности
государственных
(муниципальных)
бюджетных и
автономных
учреждений"
| Показатель
характеризует
качество
представленной
бухгалтерской
отчетности
|
Бухгалтерская отчетность ГРБС Отчеты
представлены в установленные сроки -
30 баллов
Отчеты не представлены в
установленные сроки - 0 баллов
| балл
| 30
|
Бухгалтерская отчетность
представлена в полном объеме - 35
баллов
Отчеты представлены не в полном
объеме - 0 баллов
| балл
| 35
|
Данные в бухгалтерской отчетности
отражены без ошибок - 35 баллов
Данные отражены с ошибками - 0
баллов
| балл
| 35
|