N
| Наименование
показателя
| Расчет показателя
| Единица
измерения
| Значение
| Вес
| Документы,
используемые для
расчета
показателя
| Комментарий
|
1
| 2
| 3
| 4
| 5
| 6
| 7
| 8
|
1.
| Финансовое планирование
| 0,25
| |
1.1.
| Качество
планирования
расходов:
| | | | | | |
1.1.1.
| количество
ходатайств об
изменении
росписи расходов
и лимитов
бюджетных
обязательств в
отчетном периоде
| Р = (n1, 2, 3 - N) / n1, 2,
3 x 100, если N <= n1, 2, 3
P = 0, если N > n1, 2, 3,
где N - количество ходатайств
об изменении росписи расходов
и лимитов бюджетных
обязательств в отчетном
периоде
n1 = 4 контрольное значение
за 1 квартал,
n2 = 8 контрольное значение
за полугодие,
n3 = 12 контрольное значение
за 9 месяцев
| %
| Р
| 0,35
| Сведения о
ходатайствах об
изменении
росписи расходов
и лимитов
бюджетных
обязательств по
форме согласно
приложению N 4 к
Порядку
| Большое
количество
ходатайств об
изменении росписи
расходов и
лимитов бюджетных
обязательств, и
кассовых планов в
отчетном периоде
свидетельствует о
низком качестве
работы ГРБС по
финансовому
планированию
|
1.1.2.
| количество
ходатайств об
изменении
кассовых планов в
отчетном периоде
| Р = (n1, 2, 3 - N) / n1, 2,
3 x 100, если N <= n1, 2, 3
P = 0,
если N => n1, 2, 3,
где N - количество ходатайств
об изменении кассовых планов
в отчетном периоде
n1 = 1 контрольное значение
за 1 квартал,
n2 = 2 контрольное значение
за полугодие,
n3 = 3 контрольное значение
за 9 месяцев
| %
| Р
| 0,35
| Сведения о
ходатайствах об
изменении
кассовых планов
по форме согласно
приложению N 5 к
Порядку
|
1.1.3.
| внесенные
изменения в
бюджетную роспись
и лимиты
бюджетных
обязательств в
разрезе бюджетной
классификации
| Р = 100 x [1 - |(А1 - A) /
А|],
где
А1 - уточненные ассигнования
(лимиты);
А - утвержденные ассигнования
(лимиты)
| %
| Р
| 0,3
| Справки,
ежемесячно
представляемые
ГРБС об изменении
росписи расходов
и лимитов
согласно
распоряжению
Департамента
финансов N 10 от
31.12.2009 "Об
утверждении
Порядка
составления и
ведения сводной
бюджетной росписи
бюджета МО ГО
"Сыктывкар" и
Порядка
составления и
ведения бюджетных
росписей главных
распорядителей
(главных
администраторов
источников
финансирования
дефицита) бюджета
МО ГО "Сыктывкар"
| Значительное
отклонение
показателя от
100%
свидетельствует о
низком качестве
работы ГРБС по
финансовому
планированию
|
2.
| Исполнение бюджета в части расходов
| 0,25
| |
2.1.
| Кассовое
исполнение
расходов ГРБС в
отчетном периоде
| 100, если F >= 95%
P = \{
F, если F < 95%
F = 100 x [1 - |(Е - b) /
b|),
где
E - кассовое исполнение
расходов ГРБС в отчетном
периоде;
b - объем бюджетных
ассигнований ГРБС согласно
росписи расходов бюджета МО
ГО "Сыктывкар" с учетом
внесенных в нее изменений по
состоянию на конец отчетного
периода
| %
| Р
| 0,5
| Отчеты об
исполнении
бюджета ГРБС,
ежемесячно
представляемые в
Департамент
финансов
| Показатель
характеризует
уровень кассового
исполнения
расходов ГРБС по
отношению к
объему бюджетных
ассигнований
(кассового плана)
ГРБС по состоянию
на конец
отчетного периода
и способность
ГРБС осуществлять
расходование
бюджетных средств
в соответствии с
планом. Целевым
ориентиром для
ГРБС является
отклонение, не
превосходящее 5%
|
2.2.
| Исполнение
кассового плана
по расходам (%
исполнения)
| 100, если F >= 95%
P = \{
F, если F < 95%
F = 100 x [1 - |(К1 - К) /
К|],
где
К1 - кассовое исполнение
расходов ГРБС в отчетном
периоде;
К - утвержденный кассовый
план
| %
| Р
| 0,5
| Анализ исполнения
кассового плана
по расходам,
представляемый
ГРБС ежемесячно
согласно
распоряжению
Департамента
финансов N 12 от
31.12.2009 "Об
утверждении
порядка
составления и
ведения кассового
плана исполнения
бюджета МО ГО
"Сыктывкар" и
Методики
планирования
временных
кассовых
разрывов,
возникающих при
исполнении
бюджета МО ГО
"Сыктывкар"
|
3.
| Исполнение бюджета в части доходов
| 0,1
| |
3.1.
| Отклонение
кассового
исполнения по
доходам от плана
по доходам (с
учетом
корректировок) по
главному
администратору
доходов бюджета
МО ГО "Сыктывкар"
| 100, если F >= 95
P = \{
F, если F < 95
F = 100 x [1 - |(Кd - D) /
D|], где
Кd - кассовое исполнение по
доходам по ГАДБ в отчетном
периоде;
D - прогноз поступлений
доходов для ГАДБ в отчетном
периоде
| %
| Р
| 0,6
| Сведения об
исполнении
местного бюджета
по доходам по
администраторам
доходов согласно
приложению N 7 к
Порядку
| Негативно
расценивается как
недовыполнение
прогноза
поступлений
доходов для ГАДБ,
так и
значительное
превышение
кассового
исполнения по
доходам над
прогнозом
поступлений
доходов в
отчетном периоде.
Целевым
ориентиром для
ГАДБ является
значение
показателя не
менее 90%
|
3.2.
| Суммы
невыясненных
поступлений
| Р = 100 x (1 - Sн / Кd), где
Sн - сумма невыясненных
поступлений по ГАДБ в
отчетный период;
Кd - кассовое исполнение по
доходам, закрепленным за ГАДБ
в отчетном периоде
| %
| Р
| 0,4
| Сведения о суммах
невыясненных
поступлений,
зачисляемых в
бюджет МО ГО
"Сыктывкар"
согласно
приложению N 8 к
Порядку
| Негативно
расценивается
сложившаяся в
отчетном периоде
значительная доля
сумм невыясненных
поступлений
|
4.
| Качество подготовки документов на санкционирование оплаты денежных
обязательств
| 0,1
| |
4.1.
| Доля ошибочного
финансирования в
общем объеме
финансирования по
ГРБС
| Р = 100 x (1 - Skf / Sf), где
Skf - сумма ошибочного
финансирования по ГРБС в
соответствии со справками по
корректировке финансирования,
представленными в отчетном
периоде;
Sf - сумма финансирования
ГРБС в отчетном периоде
| %
| Р
| 0,4
| Сведения о
проведенных
справках по
корректировке
финансирования
согласно
приложению N 6 к
Порядку
| Высокий уровень
показателя
свидетельствует о
высоком качестве
подготовки
документов на
санкционирование
оплаты денежных
обязательств
|
4.2.
| Качество
представления
распорядительных
заявок и
прилагаемых к ним
документов
| Распорядительные заявки и
прилагаемые к ним документы
не соответствовали
требованиям, установленным
Порядком финансирования и
санкционирования оплаты
расходов
| балл
| 0
| 0,6
| Распорядительные
заявки и
прилагаемые к ним
документы
| Количество баллов
характеризует
качество
подготовки
документов на
санкционирование
оплаты денежных
обязательств
|
Распорядительные заявки и
прилагаемые к ним документы
не в полной мере
соответствовали требованиям,
установленным Порядком
финансирования и
санкционирования оплаты
расходов
| балл
| 40
|
Распорядительные заявки
полностью соответствовали
установленным требованиям
| балл
| 100
|
5.
| Качество контроля за результатами деятельности подведомственных
учреждений
| 0,1
| |
5.1.
| Выполнение
подведомственными
учреждениями
показателей
результативности,
установленных
стандартами
качества
| Р = 100 x N 1 / N,
где
N 1 - количество учреждений,
подведомственных ГРБС,
выполнивших показатели
качества услуг, установленные
стандартами качества;
N - общее количество
учреждений, подведомственных
ГРБС, которым установлены
стандарты качества
| %
| Р
| 0,3
| Отчет о
проведенной
оценке выполнения
подведомственными
учреждениями
установленных
требований к
результатам
деятельности
согласно
приложению N 10 к
Порядку
| Низкий процент
свидетельствует о
низком качестве
контроля ГРБС за
результатами
деятельности
подведомственных
учреждений
|
5.2.
| Проведение
контрольных
мероприятий
| План контрольных мероприятий
выполнен в полном объеме,
реализация результатов
мероприятий по контролю
исполнена своевременно,
приняты меры, по
осуществлению контроля за
своевременным исполнением
предписаний об устранении
выявленных нарушений,
направленных в проверенную
организацию, лица,
допустившие нарушения,
привлечены к ответственности
| балл
| 100
| 0,3
| Отчет о
проведенных
контрольных
мероприятиях на
предмет целевого
использования
бюджетных
средств,
соответствия
фактически
предоставленных
услуг
требованиям,
установленным в
бюджетном задании
согласно
приложению N 11 к
Порядку
| Показатель
характеризует
качество контроля
ГРБС за
результатами
деятельности
подведомственных
учреждений за
целевым и
эффективным
использованием
бюджетных средств
|
План контрольных мероприятий
выполнен менее, чем на 70%,
реализация предписаний об
устранении выявленных
нарушений осуществлена не в
полном объеме, не в
установленный срок
| балл
| 70
|
План контрольных мероприятий
выполнен менее, чем на 40%,
реализация результатов
мероприятий по контролю
исполнена не в полном объеме,
не привлечены лица,
допустившие нарушения
бюджетного законодательства,
к ответственности
| балл
| 40
| | |
Контрольные мероприятия не
проводились
| балл
| 0
| | |
5.3.
| Исполнение
расходов
запланированных в
рамках
долгосрочных
целевых и
муниципальных
адресных программ
по
подведомственным
учреждениям
| 100, если F >= 95%
P = \{
F, если F < 95%
F = 100 x [1 - |(К1 - К) /
К|], где
К1 - исполнение расходов по
долгосрочным целевым и
муниципальным адресным
программам подведомственными
учреждениями;
К - утвержденный объем по
долгосрочным целевым
и муниципальным адресным
программам по
подведомственным учреждениям
| балл
| Р
| 0,4
| | Показатель
характеризует
качество контроля
ГРБС за
исполнением
подведомственными
учреждениями
расходов,
запланированных в
рамках
долгосрочных
целевых программ
|
6.
| Качество представленной бюджетной отчетности
| 0,2
| |
6.1.
| Отчет по сети,
штатам и
контингентам
(далее - отчет поСШК)
| Подготовка и представление
отчета по сети, штатам и
контингентам
| балл
| 100
| 0,25
| Годовой отчет по
сети, штатам и
контингентам
| Показатели
характеризуют
качество
представленной
бюджетной
отчетности
|
Представление отчета по СШК в
установленные сроки. Отчет
представлен в срок - 30
баллов
1 - 2 дня просрочки - 20
баллов,
3 - 4 дня просрочки - 10
баллов
больше 4 дней просрочки - 0
баллов
| балл
| 30
|
Наличие пояснительной
записки, пояснений отклонений
по СШК, расшифровок
показателей.
Пояснения и расшифровки
представлены в полном объеме
- 25 баллов
пояснения и расшифровки
представлены с ошибками и
замечаниями - 15 баллов
пояснения и расшифровки не
представлены - 0 баллов
| балл
| 25
|
Наличие в отчете
арифметических ошибок.
Отчет представлен без
ошибок - 15 баллов
1 - 5 ошибок - 8 баллов
больше 5 ошибок 0 баллов
| балл
| 15
|
Соответствие показателей в
бланке расшифровкам.
Полное соответствие - 15
баллов
1 - 2 показателя не
соответствуют 8 баллов
более 2 показателей не
соответствуют - 0 баллов
| балл
| 15
|
Соответствие отчета по СШК
установленным требованиям.
Отчет представлен в
соответствии с требованиями -
15 баллов
1 - 3 показателя не
соответствуют - 8 баллов
более 3 показателей не
соответствуют - 0 баллов
| балл
| 15
|
6.2.
| Отчеты об
исполнении
отдельных
расходов бюджета
МО ГО "Сыктывкар"
| Подготовка и представление
отчетов об исполнении
отдельных расходов бюджета МО
ГО "Сыктывкар"
| балл
| 100
| 0,25
| Отчеты об
исполнении
отдельных
расходов бюджета
МО ГО "Сыктывкар"
(формы 0503110,
0503125,
утвержденные
Приказом МФ РК от
13.11.2008
N 128н),
представляемые в
Департамент
финансов
| Показатели
характеризуют
качество
представленной
бюджетной
отчетности
|
Отчеты представлены в
установленные сроки - 30
баллов
Отчеты не представлены в
установленные сроки - 0
баллов
| балл
| 30
|
Отчеты представлены в полном
объеме - 35 баллов
Отчеты представлены не в
полном объеме - 0 баллов
| балл
| 35
|
В отчетах КБК и расходы
отражены без ошибок - 35
баллов
КБК и расходы отражены с
ошибками - 0 баллов
| балл
| 35
|
6.3.
| Отчет о расходах
и численности
работников
органов местного
самоуправление
(далее - МСУ)
| Составление и предоставление
отчета о расходах и
численности работников
органов местного
самоуправление
| балл
| 100
| 0,25
| Отчет о расходах
и численности
работников
органов МСУ,
избирательных
комиссий
муниципальных
образований
| Показатели
характеризуют
качество
представленной
бюджетной
отчетности
|
Представление отчета в
установленные сроки.
Отчет представлен в срок - 25
баллов,
1 - 3 дня просрочки - 15
баллов,
больше 3 дней просрочки - 0
баллов
| балл
| 25
|
Наличие пояснительной записки
к отчету.
Пояснения представлены в
полном объеме - 25 баллов
пояснения и расшифровки
представлены с ошибками и
замечаниями - 15 баллов
пояснения и расшифровки не
представлены - 0 баллов
| балл
| 25
|
Наличие в отчете
арифметических ошибок.
Отчет представлен без ошибок
25 баллов,
1 - 5 ошибок - 15 баллов,
больше 5 ошибок 0 баллов
| балл
| 25
|
Соответствие отчета
установленным требованиям.
Отчет представлен в
соответствии с требованиями -
25 баллов,
1 - 3 показателя не
соответствуют - 15 баллов
более 3 показателей не
соответствуют - 0 баллов
| балл
| 25
|
6.4.
| Бюджетная
отчетность,
представленная вДепартамент
финансов
| Подготовка и представление
бюджетной отчетности ГРБС
| балл
| 100
| 0,25
| Квартальная
бюджетная
отчетность ГРБС
| Показатели
характеризуют
качество
представленной
бюджетной
отчетности
|
Бюджетная отчетность ГРБС
Отчеты представлены в
установленные сроки - 30
баллов
Отчеты не представлены в
установленные сроки - 0
баллов
| балл
| 30
|
Бюджетная отчетность
представлена в полном
объеме - 35 баллов
Отчетность представлена не в
полном объеме - 0 баллов
| балл
| 35
|
Данные в бюджетной отчетности
отражены без ошибок - 35
баллов
Данные отражены с ошибками -
0 баллов
| балл
| 35
|