Приложение к Постановлению от 15.06.2011 г № 383 Программа
Программа повышения эффективности использования бюджетных средств бюджета муниципального района «Ижемский» и увеличения поступлений налоговых и неналоговых доходов местного бюджета на 2011 — 2013 годы
ПАСПОРТ ПРОГРАММЫ
Наименование - Повышение эффективности использования бюджетных
Программы средств бюджета муниципального района
"Ижемский" и увеличения поступлений налоговых и
неналоговых доходов местного бюджета на 2011 -
2013 годы (далее - Программа)
Основание для - Бюджетный кодекс Российской Федерации от
разработки 31.07.1998 N 145-ФЗ,
Программы - Решение Совета муниципального района
"Ижемский" от 14 декабря 2010 года N 3-34/6 "Об
утверждении концепции социально-экономического
развития муниципального образования муниципального
района "Ижемский" на период до 2020 года"
Заказчик Программы - Администрация муниципального района "Ижемский"
Цель Программы - Повышение эффективности использования бюджетных
средств муниципального района "Ижемский" и
увеличения поступлений налоговых и неналоговых
доходов местного бюджета
Задачи Программы - Обеспечение более тесной увязки стратегического
и бюджетного планирования, определение плановых
результатов бюджетных расходов и обеспечение
мониторинга их достижения с точки зрения целевого
и эффективного использования бюджетных средств;
- оптимизация штатной численности муниципальных
служащих, а также расходов на оплату труда
выборных должностных лиц местного самоуправления,
осуществляющих свои полномочия на постоянной
основе, и муниципальных служащих;
- оптимизация объемов и порядка предоставления
муниципальных услуг, а также выполнения
муниципальных функций;
- формирование планового фонда оплаты труда,
обеспечивающего выплату заработной платы
работникам бюджетной сферы и отсутствие
кредиторской задолженности по заработной плате;
- снижение просроченной кредиторской задолженности
бюджета района по коммунальным услугам;
- недопущение роста общего объема просроченной
кредиторской задолженности;
- ежегодная индексация ставки арендной платы за
пользование муниципальным имуществом и арендной
платы за пользование землей на уровень не ниже
уровня инфляции;
- инвентаризация в целях увеличения доходной базы
бюджета района объектов муниципальной
собственности и договоров аренды земельных
участков;
- формирование бюджета преимущественно в рамках
долгосрочных целевых программ и ведомственных
целевых программ
Сроки реализации - 2011 - 2013 годы
Программы
Перечень основных - Инвентаризация объектов недвижимого
мероприятий муниципального имущества в целях наиболее
Программы эффективного его использования;
- оптимизация сети муниципальных учреждений;
- мероприятия по оптимизации расходования
бюджетных средств на оплату жилищно-коммунальных
услуг;
- оптимизация штатной численности и расходов на
оплату труда муниципальных служащих, работников
муниципальных учреждений;
- своевременное формирование муниципальных заданий
на оказание муниципальных услуг до начала
очередного финансового года;
- мероприятия по формированию бюджета в рамках
долгосрочных целевых программ и ведомственных
целевых программ;
- формирование планового фонда оплаты труда,
обеспечивающего выплату заработной платы
работникам бюджетной сферы и недопущение
кредиторской задолженности по заработной плате
Исполнители - Администрация муниципального района "Ижемский",
Программы структурные подразделения администрации района,
муниципальные учреждения
Ожидаемые - Совершенствование механизма управления
результаты от финансовыми средствами бюджета муниципального
реализации района "Ижемский";
Программы - повышение качества планирования бюджета
муниципального района "Ижемский";
- повышение эффективности и результативности
бюджетных расходов;
- увеличение налогооблагаемой базы;
- увеличение источников доходов, поступающих в
бюджет района;
- снижение затрат на содержание, владение и
пользование муниципальным имуществом;
- снижение просроченной кредиторской задолженности
бюджета района по коммунальным услугам
Система Для обеспечения мониторинга и анализа хода
организации реализации программы исполнители мероприятий в
контроля за рамках данной программы ежеквартально, до 15 числа
реализацией месяца, следующего за отчетным кварталом,
Программы представляют в Финансовое управление администрации
муниципального района "Ижемский" отчет об
исполнении программы1.Характеристика проблемы, обоснование необходимости ее решения программным способом
В настоящее время система управления муниципальными финансами района является в достаточной мере организованной и интегрированной в общую систему управления муниципальным районом. Управление муниципальными финансами осуществляется в полном соответствии с действующим бюджетным законодательством Российской Федерации, обеспечивается выполнение всех законодательно установленных требований федерального и республиканского законодательства в части параметров местного бюджета.
В то же время, анализ системы управления муниципальными финансами выявил ряд нерешенных проблем и наличие потенциала для совершенствования и развития управления муниципальными финансами, повышения эффективности их использования.
На сегодняшний день в районе недостаточно действенна методика оценки эффективности деятельности органов местного самоуправления, в том числе использования ими финансовых ресурсов; недостаточно используются возможности бюджетного, налогового, тарифного, нормативного регулирования для достижения поставленных целей; слабо увязаны структура и динамика расходов бюджета района с планами его социально-экономического развития.
Необходимость достижения долгосрочных целей социально-экономического развития муниципального района "Ижемский" в условиях адаптации бюджетной системы к сокращению и замедлению темпов роста бюджетных доходов, повышение требований к эффективности деятельности органов местного самоуправления, доказывает актуальность разработки и реализации системы мер по повышению эффективности использования бюджетных средств бюджета муниципального района "Ижемский".
2.Цель и основные задачи Программы
Целью данной Программы является повышение эффективности использования бюджетных средств муниципального района "Ижемский" и увеличение поступлений налоговых и неналоговых доходов местного бюджета.
Для достижения цели Программы необходимо решение следующих задач:
- обеспечить более тесную увязку стратегического и бюджетного планирования, определить плановые результаты бюджетных расходов и обеспечить мониторинг их достижения с точки зрения целевого использования бюджетных средств;
- оптимизировать штатную численность муниципальных служащих, а также расходов на оплату труда выборных должностных лиц местного самоуправления, осуществляющих свои полномочия на постоянной основе, и муниципальных служащих;
- оптимизировать объемы и порядок предоставления муниципальных услуг;
- сформировать плановый фонд оплаты труда, обеспечивающий выплату заработной платы работникам бюджетной сферы и отсутствие кредиторской задолженности по заработной плате;
- снизить просроченную кредиторскую задолженность бюджета района по коммунальным услугам;
- не допускать роста общего объема просроченной кредиторской задолженности;
- ежегодно индексировать ставки арендной платы за пользование муниципальным имуществом и арендной платы за пользование землей на уровень не ниже уровня инфляции;
- провести инвентаризацию в целях увеличения доходной базы бюджета района объектов муниципальной собственности и договоров аренды земельных участков;
- осуществлять формирование бюджета преимущественно в рамках долгосрочных целевых программ и ведомственных целевых программ.
3.Перечень мероприятий
| N | Наименование мероприятий | Срок реализации | Исполнитель | Ожидаемый экономический эффект |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| I. Оптимизация штатной численности муниципальных служащих, а также расходов на оплату труда депутатов, выборных должностных лиц местного самоуправления, осуществляющих свои полномочия на постоянной основе, и муниципальных служащих | ||||
| 1. | Сократить предельную численность муниципальных служащих и выборных должностей на 20% | Поэтапно в течение всего периода | Руководитель администрации МР "Ижемский", отдел организационной, правовой и кадровой работы администрации МР "Ижемский" | Оптимизация расходов на оплату труда депутатов, выборных должностных лиц МСУ, осуществляющих свои полномочия на постоянной основе, и муниципальных служащих |
| II. Оптимизация бюджетной сети муниципальных учреждений социальной сферы, ликвидация указанных учреждений либо преобразование в новые организационно-правовые формы | ||||
| II.I. Оптимизация сети образовательных учреждений района | ||||
| 1. | Реорганизация путем слияния ООШ и ДОУ в с. Диюр | 2011 г. | МУ "Управление образования МР "Ижемский" | Экономический эффект 700 тыс. руб. (сокращение затрат на оплату труда) |
| 2. | Реорганизация путем слияния ДОУ N 2 и N 3 в с. Ижма в одно юридическое лицо | 2011 г. | МУ "Управление образования МР "Ижемский" | Сокращение затрат на оплату труда (300 тыс. руб.) |
| 3. | Реорганизация ДОУ в д. Большое Галово | 2011 г. | МУ "Управление образования МР "Ижемский" | Экономический эффект 500 тыс. руб. |
| 4. | Реорганизация ООШ и ДОУ в д. Вертеп в одно юридическое лицо | 2012 г. | МУ "Управление образования МР "Ижемский" | Сокращение затрат на оплату труда (570 тыс. руб. в год) |
| 5. | Объединение 2 учреждений в одно юридическое лицо СОШ и ДОУ в с. Кипиево | 2013 г. | МУ "Управление образования МР "Ижемский" | Экономический эффект 240 тыс. руб. |
| 6. | Объединение 2 учреждений в одно юридическое лицо СОШ и ДОУ в с. Брыкаланск | 2012 г. | МУ "Управление образования МР "Ижемский" | Экономический эффект 500 тыс. руб. |
| 7. | Объединение 2 учреждений в одно юридическое лицо СОШ и ДОУ в с. Краснобор | 2012 г. | МУ "Управление образования МР "Ижемский" | Сокращение затрат на оплату труда 500 тыс. руб. |
| 8. | Объединение 2 учреждений в одно юридическое лицо ООШ и ДОУ в д. Гам | 2011 г. | МУ "Управление образования МР "Ижемский" | Экономический эффект 300 тыс. руб. |
| 9. | Реорганизация СОШ в ООШ в д. Бакур | 2012 г. | МУ "Управление образования МР "Ижемский" | Экономический эффект 800 тыс. руб. |
| III. Формирование планового фонда оплаты труда, обеспечивающего выплату заработной платы работникам бюджетной сферы и отсутствие кредиторской задолженности по заработной плате | ||||
| 1. | Формирование планового фонда оплаты труда, обеспечивающего выплату заработной платы работникам бюджетной сферы в соответствии с принятыми нормативными актами на уровне муниципального района | В течение всего периода | Руководители бюджетных учреждений | Оптимизация расходов на оплату труда |
| 2. | Недопущение кредиторской задолженности по заработной плате | 2011 - 2013 гг. | Руководители бюджетных учреждений | Недопущение социальной напряженности, финансовая стабильность |
| 3. | Контроль за расходованием фонда оплаты труда в соответствии с принятыми нормативными актами на уровне муниципального района | 2011 - 2013 гг. | Финансовое управление администрации муниципального района "Ижемский" | Обеспечение выплаты заработной оплаты в полном объеме и в срок |
| IV. Снижение просроченной кредиторской задолженности местного бюджета по коммунальным услугам | ||||
| 1. | Снижение просроченной кредиторской задолженности местного бюджета по коммунальным услугам, в том числе за счет погашения задолженности средствами от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, оптимизация расходов для оперативного погашения имеющейся задолженности за счет сэкономленных в ходе исполнения смет бюджетных средств | 2011 - 2013 гг. | Руководители бюджетных учреждений | Отсутствие необоснованной задолженности |
| 2. | Эффективное использование производственных площадей, уменьшение затрат на электроэнергию, переход на энергосберегающие лампы | 2011 - 2012 гг. | Руководители бюджетных учреждений | Сокращение расходов на оплату коммунальных услуг |
| 3. | Проведение мониторинга кредиторской задолженности, в соответствии с утвержденным Порядком учета и мониторинга кредиторской задолженности бюджетных учреждений, финансируемых из бюджета муниципального района "Ижемский", утвержденным постановлением администрации муниципального района "Ижемский" от 9 июля 2010 года N 388 | В течение всего периода. Ежеквартально | Финансовое управление администрации муниципального района "Ижемский" | Своевременное принятие мер, направленных на недопущение увеличения кредиторской задолженности |
| V. Недопущение роста общего объема просроченной кредиторской задолженности | ||||
| 1. | Недопущение роста общего объема просроченной кредиторской задолженности | 2011 - 2013 гг. | Руководители бюджетных учреждений | Повышение финансовой устойчивости бюджета муниципального района "Ижемский" за счет снижения рисков возникновения задолженности бюджетных учреждений |
| 2. | Заключение договоров на работы, услуги, увеличение стоимости материальных запасов, согласно лимитам бюджетных обязательств | В течение всего периода | Руководители бюджетных учреждений | 100% исполнение принятых бюджетных обязательств в строгом соответствии с поставленными целями |
| VI. Ежегодная индексация ставки арендной платы за пользование муниципальным имуществом и арендной платы за пользование землей на уровень не ниже уровня инфляции | ||||
| 1. | Продажа земельных участков собственникам зданий, сооружений, строений | 2011 - 2013 гг. | Отдел по управлению муниципальным имуществом и земельными ресурсами администрации МР "Ижемский" | Увеличение доходов бюджетов муниципального района и сельских поселений (2011 год на 150 тыс. руб.) |
| 2. | Приватизация недвижимого имущества муниципального района "Ижемский" | Второе полугодие 2011 г. | Отдел по управлению муниципальным имуществом и земельными ресурсами администрации МР "Ижемский" | Увеличение доходов бюджетов муниципального района на 400 тыс. руб. |
| 3. | Проведение аукционов по продаже права собственности на земельные участки для индивидуального жилищного строительства | 2011 год | Отдел по управлению муниципальным имуществом и земельными ресурсами администрации МР "Ижемский" | Увеличение доходов бюджетов муниципального района "Ижемский" на 100 тыс. руб. |
| 4. | Проведение аукционов по продаже права собственности на земельные участки для строительства объектов хозяйствования субъектами малого и среднего предпринимательства | По мере поступления предложений | Отдел по управлению муниципальным имуществом и земельными ресурсами администрации МР "Ижемский" | Увеличение доходов бюджетов муниципального района "Ижемский" |
| 5. | Принятие решения Совета МО МР "Ижемский" об индексации ставки арендной платы (не ниже уровня инфляции) | Ежегодно, не позднее 1 декабря | Отдел по управлению муниципальным имуществом и земельными ресурсами администрации МР "Ижемский" | Увеличение поступления арендной платы в бюджет района в части договоров по объектам недвижимого имущества непроизводственного назначения |
| VII. Инвентаризация в целях увеличения доходной базы местного бюджета объектов муниципальной собственности и договоров аренды земельных участков | ||||
| 1. | Инвентаризация объектов недвижимого имущества в целях передачи имущества в аренду посредством проведения конкурсов и аукционов | В течение всего периода | Отдел по управлению муниципальным имуществом и земельными ресурсами администрации МР "Ижемский" | Увеличение доходов от арендной платы за счет сдачи в аренду имущества на условиях новых договоров аренды |
| 2. | Инвентаризация объектов недвижимого имущества в целях передачи имущества в аренду посредством включения в перечень имущества, подлежащего передаче в долгосрочную аренду субъектам малого и среднего предпринимательства | В течение всего периода | Отдел по управлению муниципальным имуществом и земельными ресурсами администрации МР "Ижемский" | Увеличение доходов от арендной платы за счет сдачи в аренду имущества на условиях новых договоров аренды, поддержка малого бизнеса |
| 3. | Инвентаризация объектов недвижимого имущества муниципальной собственности в целях продажи неиспользуемого имущества, не подлежащего передаче в собственность других муниципальных образований, а также в федеральную и государственную собственность | В течение всего периода | Отдел по управлению муниципальным имуществом и земельными ресурсами администрации МР "Ижемский" | Увеличение доходов от приватизации имущества посредством продажи на аукционах |
| 4. | Инвентаризация объектов недвижимого имущества муниципальной собственности в целях передачи имущества, подлежащего передаче в собственность других муниципальных образований, а также в федеральную и государственную собственность | В течение всего периода | Отдел по управлению муниципальным имуществом и земельными ресурсами администрации МР "Ижемский" | Уменьшение коммунальных расходов, расходов на ремонт и содержание неиспользуемых зданий |
| VIII. Своевременное формирование муниципальных заданий на оказание (выполнение) муниципальных услуг (работ) до начала очередного финансового года | ||||
| 1. | Формирование муниципальных заданий на оказание (выполнение) муниципальных услуг (работ) до начала очередного финансового года | Ежегодно до 20 июля в течение 2011 - 2013 гг. | Руководители бюджетных учреждений | Повышение результативности функционирования учреждений, установление ориентированной на целевое бюджетирование взаимосвязи между планированием бюджетных ассигнований на оказание муниципальных услуг установленного стандарта качества и существующей потребностью в этих услугах |
| 2. | Утверждение муниципальных заданий | Ежегодно до 20 июля в течение 2011 - 2013 гг. | Руководитель администрации муниципального района | Рациональное использование ограниченных ресурсов и повышение удовлетворенности потребителей муниципальных услуг |
| IX. Внедрение в бюджетный процесс докладов о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования | ||||
| 1. | Предоставление докладов о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования для определения приоритетов и целей использования средств бюджета района, повышения их результативности и эффективности | Ежегодно не позднее 1 марта в течение 2011 - 2013 гг. | Руководители бюджетных учреждений | Систематизация целей и задач, практический опыт соотнесения отчетных и планируемых расходов к измеримым результатам |
| 2. | Размещение докладов о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования на сайте муниципального района | Ежегодно до 20 декабря в течение 2011 2013 гг. | Субъекты бюджетного планирования в соответствии с постановлением администрации муниципального района "Ижемский" от 27 сентября 2010 года N 566 | Доступность информации о деятельности бюджетных учреждений, повышение ответственности руководителей за достижение установленных показателей, оценка эффективности деятельности |
| X. Расширение практики формирования бюджетов преимущественно в рамках долгосрочных целевых и ведомственных целевых программ | ||||
| 1. | Продолжить практику формирования бюджетов преимущественно в рамках долгосрочных целевых и ведомственных целевых программ | Бюджетная заявка на финансирование новой ЦМП не позднее 1 октября года, предшествующего планируемому | Руководители бюджетных учреждений | Четкость в определении цели, приоритетов, результатов использования бюджетных средств, постоянный мониторинг эффективности бюджетных расходов |
| XI. Иные мероприятия в целях повышения эффективности использования бюджетных средств бюджета муниципального образования и увеличения поступлений налоговых и неналоговых доходов местного бюджета | ||||
| 1. | Установка счетчика учета тепла в учреждениях МУК "Ижемская МКС" (2 учреждения), учреждениях образования (10 учреждений) | 2011 - 2013 гг. | Главные распорядители средств учреждений культуры и образования | Сокращение расходов на оплату коммунальных услуг (800 тыс. руб.) |
| 2. | Перевод на охранную сигнализацию объектов учреждений образования в зоне действия сотовой связи (22 объекта) | 2013 г. | МУ "Управление образования МР "Ижемский" | Сокращение расходов на оплату труда сторожей (экономический эффект 1500 тыс. рублей) |
| 3. | Изменение типа договоров с дворниками, кочегарами, гардеробщиками учреждений. Заключение договоров подряда на период функционирования учреждений (отопительный сезон) (осень весна) | 2011 - 2013 гг. | Главные распорядители средств учреждений культуры и образования | Снижение неэффективных расходов на оплату труда, перевод расходов на КОСГУ 225 (экономический эффект 400 тыс. руб.) |
| 4. | Приобретение вакуумной машины для обслуживания учреждений | 2012 г. | МУ "Управление образования МР "Ижемский" | Снижение расходов за оказанные услуги. Оказание услуг сторонним организациям на платной основе (экономический эффект 200 тыс. руб.) |
| 5. | Финансирование программных мероприятий энергосбережения | 2011 - 2013 гг. | Главные распорядители бюджетных средств | Снижение затрат на энергоресурсы, улучшение условий работы в учреждениях (экономический эффект 100 тыс. руб.) |
4.Ожидаемые результаты реализации Программы
Комплексный подход к реализации Программы позволит обеспечить достижение ее основной цели - повышение эффективности использования средств бюджета муниципального района "Ижемский" и увеличение поступлений налоговых и неналоговых доходов местного бюджета.
Выполнение мероприятий Программы позволит оптимизировать неэффективные расходы, а также выявить внутренние ресурсы (финансовые, материально-технические, кадровые и так далее) для увеличения заработной платы работников бюджетной сферы, повышения качества и объема предоставляемых услуг, сформировать оптимальную структуру расходов местного бюджета, создать стимулы для экономии бюджетных средств.
Экономический эффект при реализации программы в полном объеме составит до 3000 тысяч рублей в год.