Приложение к Приказу от 25.07.2013 г № 250-ОД Перечень
Перечень обязательных требований, предъявляемых к юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, перечень документов, представляемых юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем для достижения целей и задач проверки
┌───────────────────────┬────────────────────┬──────────────────┬────────────────┐ │ Перечень документов, │ Формулировка │ Нормативный │ Нормативный │ │ предъявляемых │ обязательного │ правовой акт, │ правовой акт, │ │ юридическими лицами, │ требования │ устанавливающий │устанавливающий │ │ индивидуальными │ │ обязательное │форму документа │ │ предпринимателями при │ │ требование │ │ │ проверке │ │ │ │ ├───────────────────────┼────────────────────┼──────────────────┼────────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ ├───────────────────────┼────────────────────┼──────────────────┼────────────────┤ │1. Учредительные и│ │ │ │ │регистрационные │ │ │ │ │документы юридического│ │ │ │ │лица: │ │ │ │ │1) устав, изменения к│1) Наличие устава │Статья 52 │ │ │уставу (при наличии); │ │Гражданского │ │ │ │ │кодекса РФ │ │ │2) свидетельство о│2) Наличие │Федеральный закон │Постановление │ │государственной │свидетельства о │от 08.08.2001 │Правительства РФ│ │регистрации │государственной │N 129-ФЗ │от 19.06.2002 │ │юридического лица; │регистрации │ │N 439, прил. │ │ │юридического лица │ │N 11 │ │3) свидетельство о│3) Наличие │Федеральный закон │Постановление │ │государственной │свидетельства о │от 08.08.2001 │Правительства РФ│ │регистрации физического│государственной │N 129-ФЗ │от 19.06.2002 │ │лица в качестве│регистрации │ │N 439, прил. │ │индивидуального │физического лица в │ │N 22 │ │предпринимателя; │качестве │ │ │ │ │индивидуального │ │ │ │ │предпринимателя │ │ │ │4) свидетельство о│4) Наличие │Постановление │Приложение N 1 к│ │постановке на учет в│свидетельства о │Правительства РФ │приказу ФНС │ │налоговом органе │постановке на учет в│от 19.06.2002 │России │ │ │налоговом органе │N 439 │от 11.08.2011 │ │ │ │ │N ЯК-7-6/488 │ ├───────────────────────┼────────────────────┼──────────────────┼────────────────┤ │2. Выписка из Единого│Наличие выписки из │Постановление │ │ │государственного │ЕГРЮЛ │Правительства РФ │ │ │реестра юридических лиц│ │от 19.06.2002 │ │ │ │ │N 438 │ │ ├───────────────────────┼────────────────────┼──────────────────┼────────────────┤ │3. Документы,│Наличие документов, │Гражданский кодекс │ │ │подтверждающие │подтверждающих │РФ │ │ │полномочия лица на│полномочия │ │ │ │осуществление действий│физического лица: │ │ │ │от имени юридического│- решение о │ │ │ │лица (решение о│назначении или │ │ │ │назначении или избрании│избрании, в │ │ │ │либо приказ о│соответствии с │ │ │ │назначении физического│которым лицо │ │ │ │на должность, в│обладает правом │ │ │ │соответствии с которым│действовать от имени│ │ │ │такое физическое лицо│юридического лица │ │ │ │обладает правом│без доверенности; │ │ │ │действовать от имени│- приказ о │ │ │ │юридического лица без│назначении лица на │ │ │ │доверенности, либо│должность, в │ │ │ │заверенная в│соответствии с │ │ │ │установленном │которым лицо │ │ │ │федеральным │обладает правом │ │ │ │законодательством │действовать от имени│ │ │ │порядке доверенность на│юридического лица │ │ │ │осуществление действий│без доверенности; │ │ │ │от имени юридического│- доверенность, │ │ │ │лица) │заверенная в │ │ │ │ │установленном │ │ │ │ │порядке на │ │ │ │ │осуществление │ │ │ │ │действий от имени │ │ │ │ │юридического лица │ │ │ ├───────────────────────┼────────────────────┼──────────────────┼────────────────┤ │4. Документы,│Наличие договоров, │Гражданский кодекс │ │ │подтверждающие статус│подтверждающих │РФ │ │ │юридического лица│статус юридического │ │ │ │(застройщик, заказчик,│лица по отношению к │ │ │ │инвестор, подрядчик,│строящемуся объекту │ │ │ │агент и т.п.) по│ │ │ │ │отношению к строящемуся│ │ │ │ │объекту │ │ │ │ ├───────────────────────┼────────────────────┼──────────────────┼────────────────┤ │5. Правоустанавливающие│Наличие │Федеральный закон │Постановление │ │документы на земельный│правоустанавливающих│от 21.07.1997 │Правительства │ │участок, │документов на │N 122-ФЗ │РФ от 18.02.1998│ │предоставленный для│земельный участок, │ │N 219, прил. │ │строительства │зарегистрированный в│ │N 14 │ │многоквартирного дома и│установленном │ │ │ │(или) иного объекта│порядке в органе, │ │ │ │недвижимости, │осуществляющем │ │ │ │содержащие сведения о│государственную │ │ │ │государственной │регистрацию прав на │ │ │ │регистрации органом,│недвижимое имущество│ │ │ │осуществляющим │и сделок с ним │ │ │ │государственную │ │ │ │ │регистрацию прав на│ │ │ │ │недвижимое имущество и│ │ │ │ │сделок с ним │ │ │ │ ├───────────────────────┼────────────────────┼──────────────────┼────────────────┤ │6. Разрешение на│Наличие разрешения │Статья 51 │Постановление │ │строительство │на строительство │Градостроительного│Правительства │ │ │объекта капитального│кодекса РФ │РФ от 24.02.2005│ │ │строительства │ │N 698 │ ├───────────────────────┼────────────────────┼──────────────────┼────────────────┤ │7. Проектная│Наличие проектной │Статья 19 │ │ │декларация, изменения в│декларации с │Федерального │ │ │нее (при наличии) │вносимыми в │закона │ │ │ │установленном │от 30.12.2004 │ │ │ │порядке изменениями │N 214-ФЗ │ │ ├───────────────────────┼────────────────────┼──────────────────┼────────────────┤ │8. Документы (сведения)│Наличие у │Статья 19 │ │ │о дате опубликования в│застройщика │Федерального │ │ │средствах массовой│экземпляра издания, │закона │ │ │информации и (или)│где опубликована │от 30.12.2004 │ │ │размещенная в│проектная │N 214-ФЗ │ │ │информационно -│декларация; │ │ │ │коммуникационных сетях│наименование сайта │ │ │ │общего пользования (в│размещения в сети │ │ │ │том числе сети│"Интернет" │ │ │ │"Интернет") │ │ │ │ │застройщиком проектной│ │ │ │ │декларации и изменений│ │ │ │ │к ней │ │ │ │ ├───────────────────────┼────────────────────┼──────────────────┼────────────────┤ │9. Заключение│Наличие заключения │Статья 49 │ │ │государственной │государственной │Градостроительного│ │ │экспертизы проектной│экспертизы проектной│кодекса РФ │ │ │документации (в│документации объекта│ │ │ │случаях, │капитального │ │ │ │предусмотренных │строительства и │ │ │ │Градостроительным │результатов │ │ │ │кодексом Российской│инженерных │ │ │ │Федерации) │изысканий, │ │ │ │ │выполняемых для │ │ │ │ │подготовки такой │ │ │ │ │проектной │ │ │ │ │документации, в │ │ │ │ │случаях, │ │ │ │ │предусмотренных │ │ │ │ │градостроительным │ │ │ │ │законодательством │ │ │ ├───────────────────────┼────────────────────┼──────────────────┼────────────────┤ │10. Договоры, связанные│Соответствие │Статьи │ │ │с привлечением денежных│договоров участия в │Гражданского │ │ │средств граждан для│долевом │кодекса РФ, │ │ │строительства │строительстве │статья 4 │ │ │ │обязательным для │Федерального │ │ │ │сторон правилам, │закона │ │ │ │установленным │от 30.12.2004 │ │ │ │законом или иными │N 214-ФЗ │ │ │ │правовыми актами, │ │ │ │ │действующими на │ │ │ │ │момент их заключения│ │ │ ├───────────────────────┼────────────────────┼──────────────────┼────────────────┤ │11. Разрешение на ввод│Наличие разрешения │Статья 55 │Постановление │ │объекта в эксплуатацию │на ввод объекта в │Градостроительного│Правительства │ │ │эксплуатацию │кодекса РФ │РФ от 24.02.2005│ │ │ │ │N 698 │ ├───────────────────────┼────────────────────┼──────────────────┼────────────────┤ │12. Передаточные акты│Соблюдение порядка │Статья 8 │ │ │или иные документы о│передачи объекта │Федерального │ │ │передаче объекта│долевого │закона │ │ │долевого строительства│строительства │от 30.12.2004 │ │ │участникам долевого│участникам долевого │N 214-ФЗ │ │ │строительства │строительства │ │ │ ├───────────────────────┼────────────────────┼──────────────────┼────────────────┤ │13. Сведения о│Соблюдение срока │Статья 6 │ │ │направлении │передачи объекта │Федерального │ │ │участникам долевого│долевого │закона │ │ │строительства │строительства │от 30.12.2004 │ │ │информации о переносе│участникам долевого │N 214-ФЗ │ │ │срока окончания│строительства │ │ │ │строительства │ │ │ │ │многоквартирного дома и│ │ │ │ │(или) иного объекта│ │ │ │ │недвижимости с│ │ │ │ │предложением об│ │ │ │ │изменении договора│ │ │ │ │участия в долевом│ │ │ │ │строительстве (при│ │ │ │ │наличии) │ │ │ │ ├───────────────────────┼────────────────────┼──────────────────┼────────────────┤ │14. Документы,│ │ │ │ │подтверждающие целевое│ │ │ │ │использование денежных│ │ │ │ │средств, уплаченных│ │ │ │ │участниками долевого│ │ │ │ │строительства, по│ │ │ │ │каждому │ │ │ │ │многоквартирному дому и│ │ │ │ │(или) иному объекту│ │ │ │ │недвижимости, в том│ │ │ │ │числе: │ │ │ │ │1) документы,│Наличие документов, │Федеральный закон │ │ │подтверждающие суммы│подтверждающих суммы│от 30.12.2004 │ │ │фактически привлеченных│привлеченных │N 214-ФЗ │ │ │(возвращенных) денежных│денежных средств │ │ │ │средств участников│участников долевого │ │ │ │долевого строительства│строительства │ │ │ │(приходные (расходные)│ │ │ │ │кассовые ордера, чеки,│ │ │ │ │выписки по счетам,│ │ │ │ │договоры о зачете│ │ │ │ │взаимных требований); │ │ │ │ │2) документы,│Наличие договоров │Федеральный закон │ │ │подтверждающие факт│или соглашений, │от 30.12.2004 │ │ │использования денежных│связанных с │N 214-ФЗ │ │ │средств участников│приобретением │ │ │ │долевого строительства│строительных │ │ │ │для целей строительства│материалов, │ │ │ │в соответствии с│выполнением │ │ │ │проектной документацией│строительных работ, │ │ │ │и возмещения затрат в│оплатой услуг │ │ │ │соответствии с│подрядчиков, │ │ │ │законодательством │застройщика │ │ │ │(договоры или│ │ │ │ │соглашения, связанные с│ │ │ │ │приобретением │ │ │ │ │строительных │ │ │ │ │материалов, выполнением│ │ │ │ │строительных работ,│ │ │ │ │оплатой услуг│ │ │ │ │подрядчиков, │ │ │ │ │застройщика); │ │ │ │ │3) первичная учетная│Подтверждение │Федеральный закон │Постановление │ │документация по учету│выполненных работ на│от 30.12.2004 │Госкомстата РФ │ │работ в капитальном│объекте долевого │N 214-ФЗ │от 11.11.1999 │ │строительстве; │строительства на │ │N 100 │ │ │основании форм │ │ │ │ │первичной учетной │ │ │ │ │документации по │ │ │ │ │учету работ в │ │ │ │ │капитальном │ │ │ │ │строительстве │ │ │ │4) документация,│Наличие сметной │Постановление │ │ │подтверждающая сметную│документации │Госстроя России │ │ │стоимость объекта, в│стоимости │от 05.03.2004 │ │ │том числе стоимость│строительства и │N 15/1 │ │ │строительно-монтажных │утвержденного │ │ │ │работ │сводного сметного │ │ │ │ │расчета │ │ │ ├───────────────────────┼────────────────────┼──────────────────┼────────────────┤ │15. Сведения о датах│ │ │ │ │поступления средств│ │ │ │ │участников долевого│ │ │ │ │строительства на│ │ │ │ │банковский счет│ │ │ │ │застройщика │ │ │ │ ├───────────────────────┼────────────────────┼──────────────────┼────────────────┤ │16. Данные│Наличие показателей,│Приказ ФСФР │Пункты 2.1, 2.2 │ │аналитического учета│используемых для │от 30.11.2006 │и 2.3 приказа │ │активов и обязательств,│расчета нормативов │N 06-137/пз-н │ФСФР │ │используемые для│оценки финансовой │ │от 30.11.2006 │ │расчета нормативов│устойчивости │ │N 06-137/пз-н │ │оценки финансовой│деятельности │ │ │ │устойчивости │застройщика │ │ │ │деятельности │ │ │ │ │застройщика, │ │ │ │ │утвержденной приказом │ │ │ │ │Федеральной службы по│ │ │ │ │финансовым рынкам от 30│ │ │ │ │ноября 2006 г. N│ │ │ │ │06-137/пз-н на│ │ │ │ │последнюю отчетную дату│ │ │ │ ├───────────────────────┼────────────────────┼──────────────────┼────────────────┤ │17. Регистры│Наличие регистров │Статья 10 │Письмо Минфина │ │бухгалтерского учета,│бухгалтерского │Федерального │РФ │ │связанные с учетом│учета, связанных с │закона от │от 24.07.1992 │ │финансово-хозяйственных│учетом финансово - │08.08.2001 │N 59, прил. 1 и │ │операций (главная│хозяйственных │N 129-ФЗ и │2 │ │книга, документы по│операций │пункт 19 приказа │ │ │движению денежных│ │Минфина РФ │ │ │средств на расчетном│ │от 29.07.1998 │ │ │счете, кассовая книга,│ │N 34н │ │ │журналы-ордера, │ │ │ │ │аналитические │ │ │ │ │ведомости по счетам,│ │ │ │ │анализ счетов, карточки│ │ │ │ │счетов), необходимые│ │ │ │ │для расчета нормативов│ │ │ │ │оценки финансовой│ │ │ │ │устойчивости │ │ │ │ │деятельности │ │ │ │ │застройщика на│ │ │ │ │последнюю отчетную дату│ │ │ │ ├───────────────────────┼────────────────────┼──────────────────┼────────────────┤ │18. Приказ об учетной│Наличие приказа об │Федеральный закон │Пункт 3 статьи 6 │ │политике организации,│учетной политике │от 21.11.1996 │Федерального │ │приложения к нему (при│организации и │N 129-ФЗ │закона │ │наличии) │приложения к нему │ │от 21.11.1996 │ │ │ │ │N 129-ФЗ │ ├───────────────────────┼────────────────────┼──────────────────┼────────────────┤ │19. Бухгалтерская│Наличие │Федеральный закон │Пункт 2 статьи │ │отчетность, │бухгалтерской │от 21.11.1996 │13 Федерального │ │составленная в│отчетности, │N 129-ФЗ │закона │ │соответствии с│составленной в │ │от 21.11.1996 │ │требованиями │соответствии с │ │N 129-ФЗ │ │законодательства │требованиями │ │ │ │Российской Федерации на│законодательства │ │ │ │последнюю отчетную дату│Российской Федерации│ │ │ │ │на последнюю │ │ │ │ │отчетную дату │ │ │ ├───────────────────────┼────────────────────┼──────────────────┼────────────────┤ │20. Аудиторское│Наличие аудиторского│Федеральный закон │Пункт 2 статьи │ │заключение на последнюю│заключения в │от 21.11.1996 │13 Федерального │ │отчетную дату (при│случаях, │N 129-ФЗ │закона │ │наличии) │предусмотренных │ │от 21.11.1996 │ │ │законодательством │ │N 129-ФЗ │ └───────────────────────┴────────────────────┴──────────────────┴────────────────┘