Приложение к Решению от 14.07.2009 г № 23/07-413 Обоснование
Обоснование инвестиционной составляющей в тарифах на водоотведение и водоснабжение в рамках кредитного договора с ебрр
Этапы реализации проекта
| Название | Длительность | Дата начала | Дата окончания | Оценочная стоимость (без НДС) , руб. |
| Работы Всего: | 365 | 01.01.2008 | 31.12.2008 | 69 272 400,00 |
| В том числе: | ||||
| По водоотведению, из них | 365 | 01.01.2008 | 31.12.2008 | 21 950 946,00 |
| Строительство канализационного напорного коллектора для перекачки осадка | 365 | 01.01.2008 | 31.12.2008 | 6 879 681,36 |
| Поставка оборудования и сопутствующих услуг для КНС (проектирование) | 365 | 01.01.2008 | 31.12.2008 | 15 071 264,64 |
| По водоснабжению, из них | 365 | 01.01.2008 | 31.12.2008 | 47 321 454,00 |
| Реконструкция 3 Блока ВОС (проектирование) | 365 | 01.01.2008 | 31.12.2008 | 12 138 047,00 |
| Установка водомеров | 365 | 01.01.2008 | 31.12.2008 | 6 341 719,82 |
| Модернизация ВНС-1 (Водозабор) в м. Алешино | 365 | 01.01.2008 | 31.12.2008 | 28 841 687,18 |
--------------------------------
<*> - Инфляция заложена в цену контракта, поэтому пересчет на инфляцию не требуется.
График
расчетов по срокам выплат кредита ЕБРР и других платежей
2008 - 2020 гг. руб., в тыс. руб.
| Наименование платежей | Размер платежа | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | |
| Проценты за кредит | 10,13% для 2008 2009 гг. и 19,92% для 2010 - 2020 гг. (по усмотрению Банка п.d P.3.05 Кредитного договора) | 29 052,80 | 34 015,86 | 54 404,77 | 48 804,16 | 43 733,60 | 38 663,04 | |
| Комиссия за обязательства | 0,5% годовых от невыбранной части кредита | 346 100 | 188,9 | - | - | - | - | - |
| Оплата аудиторской проверки финансовой отчетности по МСФО | по выставленному счету (предварительно) | 1 000 | 1000 | 1 000,00 | 1 000,00 | 1 000,00 | 1 000,00 | |
| Погашение кредита | 295 300 | 0 | 15 047,83 | 25 705,90 | 25 454,63 | 25 454,63 | 25 454,63 | |
| ИТОГО | 30 242 | 50 063,69 | 81 110,67 | 75 258,79 | 70 188,23 | 65 117,66 |
| Наименование платежей | Размер платежа | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | |
| Проценты за кредит | 10,13% для 2008 - 2009 гг. и 19,92% для 2010 - 2020 гг. (по усмотрению Банка п.d P.3.05 Кредитного договора) | 33 592,47 | 28 521,91 | 23 451,35 | 18 380,79 | 13 310,23 | 8 239,66 | 3 169,10 | |
| Комиссия за обязательства | 0,5% годовых от невыбранной части кредита | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Оплата аудиторской проверки финансовой отчетности по МСФО | по выставленному счету (предварительно) | 1 000,00 | 1 000,00 | 1 000,00 | 1 000,00 | 1 000,00 | 1 000,00 | 1 000,00 | |
| Погашение кредита | 295 300 | 25 454,63 | 25 454,63 | 25 454,63 | 25 454,63 | 25 454,63 | 25 454,63 | 25 454,63 | |
| ИТОГО | 60 047,10 | 54 976,54 | 49 905,98 | 44 835,42 | 39 764,85 | 34 694,29 | 29 623,73 |
Налоги
Учет налогообложения в данной модели производился исходя из положения, что предприятие работает по общей системе налогообложения.
Ставки налогов
| Название налога | База | Период | Ставка |
| Налог на прибыль (2008 - 2009 гг.) | Налогооблагаемая база | месяц | 24% |
| Налог на прибыль (2010 - 2020 гг.) | Налогооблагаемая база | месяц | 20% |
Дисконтирование
С позиции финансового анализа реализация представленного инвестиционного проекта выражена как два взаимосвязанных процесса: процесс инвестиций в создание объектов недвижимости и процесс получения доходов от вложенных средств. Эти процессы протекают последовательно или на некотором временном отрезке параллельно. Оба процесса имеют разную интенсивность во времени, что в значительной мере определяет эффективность вложения инвестиций.
Непосредственным объектом финансового анализа являются потоки платежей (cash flow), представляющие оба указанных процесса в виде одной совмещенной последовательности. Оценка эффективности осуществляется с помощью расчета системы показателей эффективности инвестиционного проекта. Эти показатели и методы их расчета имеют одну важную особенность - расходы и доходы, разнесенные во времени, приводятся к одному (базовому) моменту времени. В нашем случае базовым моментом времени является дата начала реализации проекта.
Процедура приведения разновременных платежей к базовой дате называется дисконтированием. При выборе ставки дисконтирования мы ориентируемся на следующие показатели:
- существующий и ожидаемый усредненный уровень ссудного процента;
- фактор риска, поскольку риск в инвестиционном процессе независимо от его конкретных форм, в конечном счете, предстает в виде возможного уменьшения реальной отдачи от капитала по сравнению с ожидаемой;
- субъективные оценки, основанные на опыте разработчиков, перспективах развития республики и страны.
Процент дисконтирования принят на уровне 13% годовых в рублях.
Отчет о прибылях-убытках
Отчет о прибылях и убытках отражает операционную деятельность предприятия в период расчета 2008 - 2020 гг.
По водоснабжению:
Прибыли-убытки (руб.)
| Показатель | 2008 | 2009 | ||||||||
| 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего | |
| Выручка без НДС (на погашение расходов предприятия в рамках кредитного договора с ЕБРР) | 19 239 293,20 | 19 739 293,20 | 19 239 293,20 | 19 197 867,76 | 77 415 747,37 | 4 251 982,28 | 4 751 982,28 | 9 201 925,07 | 9 201 925,07 | 27 407 814,70 |
| Проценты за кредит | 3 631 600,00 | 3 631 600,00 | 3 631 600,00 | 3 631 600,00 | 14 526 400,00 | 4 251 982,28 | 4 251 982,28 | 4 251 982,28 | 4 251 982,28 | 17 007 929,12 |
| Оплата аудиторской проверки финансовой отчетности по МСФО | 500 000,00 | 500 000,00 | 500 000,00 | 500 000,00 | ||||||
| Валовая прибыль | 15 607 693,20 | 15 607 693,20 | 15 607 693,20 | 15 566 267,76 | 62 389 347,37 | 0,00 | 0,00 | 4 949 942,79 | 4 949 942,79 | 9 899 885,58 |
| Налогооблагаемая прибыль | 15 607 693,20 | 15 607 693,20 | 15 607 693,20 | 15 566 267,76 | 62 389 347,37 | 0,00 | 0,00 | 4 949 942,79 | 4 949 942,79 | 9 899 885,58 |
| Налог на прибыль | 3 745 846,37 | 3 745 846,37 | 3 745 846,37 | 3 735 904,26 | 14 973 443,37 | 0,00 | 0,00 | 1 187 986,27 | 1 187 986,27 | 2 375 972,54 |
| Чистая прибыль | 11 861 846,83 | 11 861 846,83 | 11 861 846,83 | 11 830 363,50 | 47 415 904,00 | 0,00 | 0,00 | 3 761 956,52 | 3 761 956,52 | 7 523 913,04 |
--------------------------------
<*> - Ежегодный объем выручки без НДС, предусмотренной на погашение расходов в рамках кредитного договора с ЕБРР, корректируется в зависимости от фактических сумм затрат на приобретение активов, уплаченных процентов за кредит, размеров комиссии за обязательства, стоимости аудиторских услуг, суммы погашения кредита.
| 2010 | 2011 | |||||||||
| Показатель | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего |
| Выручка без НДС (на погашение расходов предприятия в рамках кредитного договора с ЕБРР) | 11 888 099,30 | 12 254 732,82 | 11 623 684,77 | 11 372 490,96 | 47 139 007,85 | 11 109 841,95 | 11 477 687,87 | 10 768 527,87 | 10 597 870,83 | 43 953 928,51 |
| Проценты за кредит | 7 021 554,31 | 6 861 973,53 | 6 776 045,42 | 6 542 811,97 | 27 202 385,21 | 6 338 202,53 | 6 179 747,47 | 6 021 292,40 | 5 862 837,34 | 24 402 079,73 |
| Оплата аудиторской проверки финансовой отчетности по МСФО | 0,00 | 500 000,00 | 0,00 | 0,00 | 500 000,00 | 0,00 | 500 000,00 | 0,00 | 0,00 | 500 000,00 |
| Валовая прибыль | 4 866 544,99 | 4 892 759,29 | 4 847 639,35 | 4 829 679,00 | 19 436 622,64 | 4 771 639,42 | 4 797 940,41 | 4 747 235,47 | 4 735 033,49 | 19 051 848,78 |
| Налогооблагаемая прибыль | 4 866 544,99 | 4 892 759,29 | 4 847 639,35 | 4 829 679,00 | 19 436 622,64 | 4 771 639,42 | 4 797 940,41 | 4 747 235,47 | 4 735 033,49 | 19 051 848,78 |
| Налог на прибыль | 973 309,00 | 978 551,86 | 969 527,87 | 965 935,80 | 3 887 324,53 | 954 327,88 | 959 588,08 | 949 447,09 | 947 006,70 | 3 810 369,76 |
| Чистая прибыль | 3 893 235,99 | 3 914 207,43 | 3 878 111,48 | 3 863 743,20 | 15 549 298,11 | 3 817 311,54 | 3 838 352,32 | 3 797 788,37 | 3 788 026,79 | 15 241 479,02 |
--------------------------------
<*> - Ежегодный объем выручки без НДС, предусмотренной на погашение расходов в рамках кредитного договора с ЕБРР, корректируется в зависимости от фактических сумм затрат на приобретение активов, уплаченных процентов за кредит, размеров комиссии за обязательства, стоимости аудиторских услуг, суммы погашения кредита.
| 2012 | 2013 | |||||||||
| Показатель | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего |
| Выручка без НДС (на погашение расходов предприятия в рамках кредитного договора с ЕБРР) | 10 427 213,78 | 10 795 059,70 | 10 085 899,70 | 9 915 242,66 | 41 223 415,84 | 9 744 585,62 | 10 112 431,54 | 9 403 271,53 | 9 232 614,49 | 38 492 903,17 |
| Проценты за кредит | 5 704 382,28 | 5 545 927,21 | 5 387 472,15 | 5 229 017,09 | 21 866 798,72 | 5 070 562,02 | 4 912 106,96 | 4 753 651,90 | 4 595 196,83 | 19 331 517,71 |
| Оплата аудиторской проверки финансовой отчетности по МСФО | 0,00 | 500 000,00 | 0,00 | 0,00 | 500 000,00 | 0,00 | 500 000,00 | 0,00 | 0,00 | 500 000,00 |
| Валовая прибыль | 4 722 831,51 | 4 749 132,49 | 4 698 427,55 | 4 686 225,57 | 18 856 617,12 | 4 674 023,59 | 4 700 324,58 | 4 649 619,64 | 4 637 417,66 | 18 661 385,46 |
| Налогооблагаемая прибыль | 4 722 831,51 | 4 749 132,49 | 4 698 427,55 | 4 686 225,57 | 18 856 617,12 | 4 674 023,59 | 4 700 324,58 | 4 649 619,64 | 4 637 417,66 | 18 661 385,46 |
| Налог на прибыль | 944 566,30 | 949 826,50 | 939 685,51 | 937 245,11 | 3 771 323,42 | 934 804,72 | 940 064,92 | 929 923,93 | 927 483,53 | 3 732 277,09 |
| Чистая прибыль | 3 778 265,21 | 3 799 305,99 | 3 758 742,04 | 3 748 980,46 | 15 085 293,70 | 3 739 218,88 | 3 760 259,66 | 3 719 695,71 | 3 709 934,13 | 14 929 108,37 |
--------------------------------
<*> - Ежегодный объем выручки без НДС, предусмотренной на погашение расходов в рамках кредитного договора с ЕБРР, корректируется в зависимости от фактических сумм затрат на приобретение активов, уплаченных процентов за кредит, размеров комиссии за обязательства, стоимости аудиторских услуг, суммы погашения кредита.
| 2014 | 2015 | |||||||||
| Показатель | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего |
| Выручка без НДС (на погашение расходов предприятия в рамках кредитного договора с ЕБРР) | 9 061 957,45 | 9 429 803,37 | 8 720 643,37 | 8 549 986,33 | 35 762 390,51 | 8 379 329,28 | 8 747 175,20 | 8 038 015,20 | 7 867 358,16 | 33 031 877,84 |
| Проценты за кредит | 4 436 741,77 | 4 278 286,71 | 4 119 831,64 | 3 961 376,58 | 16 796 236,70 | 3 802 921,52 | 3 644 466,45 | 3 486 011,39 | 3 327 556,33 | 14 260 955,69 |
| Оплата аудиторской проверки финансовой отчетности по МСФО | 0,00 | 500 000,00 | 0,00 | 0,00 | 500 000,00 | 0,00 | 500 000,00 | 0,00 | 0,00 | 500 000,00 |
| Валовая прибыль | 4 625 215,68 | 4 651 516,66 | 4 600 811,72 | 4 588 609,75 | 18 466 153,81 | 4 576 407,77 | 4 602 708,75 | 4 552 003,81 | 4 539 801,83 | 18 270 922,15 |
| Налогооблагаемая прибыль | 4 625 215,68 | 4 651 516,66 | 4 600 811,72 | 4 588 609,75 | 18 466 153,81 | 4 576 407,77 | 4 602 708,75 | 4 552 003,81 | 4 539 801,83 | 18 270 922,15 |
| Налог на прибыль | 925 043,14 | 930 303,33 | 920 162,34 | 917 721,95 | 3 693 230,76 | 915 281,55 | 920 541,75 | 910 400,76 | 907 960,37 | 3 654 184,43 |
| Чистая прибыль | 3 700 172,54 | 3 721 213,33 | 3 680 649,38 | 3 670 887,80 | 14 772 923,05 | 3 661 126,21 | 3 682 167,00 | 3 641 603,05 | 3 631 841,47 | 14 616 737,72 |
--------------------------------
<*> - Ежегодный объем выручки без НДС, предусмотренной на погашение расходов в рамках кредитного договора с ЕБРР, корректируется в зависимости от фактических сумм затрат на приобретение активов, уплаченных процентов за кредит, размеров комиссии за обязательства, стоимости аудиторских услуг, суммы погашения кредита.
| 2016 | 2017 | |||||||||
| Показатель | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего |
| Выручка без НДС (на погашение расходов предприятия в рамках кредитного договора с ЕБРР) | 7 696 701,12 | 8 064 547,04 | 7 355 387,03 | 7 184 729,99 | 30 301 365,18 | 7 014 072,95 | 7 381 918,87 | 6 672 758,87 | 6 502 101,83 | 27 570 852,51 |
| Проценты за кредит | 3 169 101,26 | 3 010 646,20 | 2 852 191,14 | 2 693 736,07 | 11 725 674,68 | 2 535 281,01 | 2 376 825,95 | 2 218 370,88 | 2 059 915,82 | 9 190 393,67 |
| Оплата аудиторской проверки финансовой отчетности по МСФО | 0,00 | 500 000,00 | 0,00 | 0,00 | 500 000,00 | 0,00 | 500 000,00 | 0,00 | 0,00 | 500 000,00 |
| Валовая прибыль | 4 527 599,85 | 4 553 900,84 | 4 503 195,90 | 4 490 993,92 | 18 075 690,50 | 4 478 791,94 | 4 505 092,92 | 4 454 387,98 | 4 442 186,00 | 17 880 458,84 |
| Налогооблагаемая прибыль | 4 527 599,85 | 4 553 900,84 | 4 503 195,90 | 4 490 993,92 | 18 075 690,50 | 4 478 791,94 | 4 505 092,92 | 4 454 387,98 | 4 442 186,00 | 17 880 458,84 |
| Налог на прибыль | 905 519,97 | 910 780,17 | 900 639,18 | 898 198,78 | 3 615 138,10 | 895 758,39 | 901 018,58 | 890 877,60 | 888 437,20 | 3 576 091,77 |
| Чистая прибыль | 3 622 079,88 | 3 643 120,67 | 3 602 556,72 | 3 592 795,13 | 14 460 552,40 | 3 583 033,55 | 3 604 074,34 | 3 563 510,39 | 3 553 748,80 | 14 304 367,07 |
--------------------------------
<*> - Ежегодный объем выручки без НДС, предусмотренной на погашение расходов в рамках кредитного договора с ЕБРР, корректируется в зависимости от фактических сумм затрат на приобретение активов, уплаченных процентов за кредит, размеров комиссии за обязательства, стоимости аудиторских услуг, суммы погашения кредита.
| 2018 | 2019 | |||||||||
| Показатель | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего |
| Выручка без НДС (на погашение расходов предприятия в рамках кредитного договора с ЕБРР) | 6 331 444,78 | 6 699 290,70 | 5 990 130,70 | 5 819 473,66 | 24 840 339,84 | 5 648 816,62 | 6 016 662,54 | 5 307 502,53 | 5 136 333,9 | 22 109 315,59 |
| Проценты за кредит | 1 901 460,76 | 1 743 005,70 | 1 584 550,63 | 1 426 095,57 | 6 655 112,65 | 1 267 640,51 | 1 109 185,44 | 950 730,38 | 792 275,32 | 4 119 831,64 |
| Оплата аудиторской проверки финансовой отчетности по МСФО | 0,00 | 500 000,00 | 0,00 | 0,00 | 500 000,00 | 0,00 | 500 000,00 | 0,00 | 0,00 | 500 000,00 |
| Валовая прибыль | 4 429 984,03 | 4 456 285,01 | 4 405 580,07 | 4 393 378,09 | 17 685 227,19 | 4 381 176,11 | 4 407 477,09 | 4 356 772,15 | 4 344 058,58 | 17 489 483,95 |
| Налогооблагаемая прибыль | 4 429 984,03 | 4 456 285,01 | 4 405 580,07 | 4 393 378,09 | 17 685 227,19 | 4 381 176,11 | 4 407 477,09 | 4 356 772,15 | 4 344 058,58 | 17 489 483,95 |
| Налог на прибыль | 885 996,81 | 891 257,00 | 881 116,01 | 878 675,62 | 3 537 045,44 | 876 235,22 | 881 495,42 | 871 354,43 | 868 811,72 | 3 497 896,79 |
| Чистая прибыль | 3 543 987,22 | 3 565 028,01 | 3 524 464,06 | 3 514 702,47 | 14 148 181,75 | 3 504 940,89 | 3 525 981,67 | 3 485 417,72 | 3 475 246,86 | 13 991 587,16 |
--------------------------------
<*> - Ежегодный объем выручки без НДС, предусмотренной на погашение расходов в рамках кредитного договора с ЕБРР, корректируется в зависимости от фактических сумм затрат на приобретение активов, уплаченных процентов за кредит, размеров комиссии за обязательства, стоимости аудиторских услуг, суммы погашения кредита.
| 2020 | |||||
| Показатель | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего |
| Выручка без НДС (на погашение расходов предприятия в рамках кредитного договора с ЕБРР) | 4 966 188,45 | 5 334 034,37 | 4 624 874,37 | 4 455 799,16 | 19 380 896,35 |
| Проценты за кредит | 633 820,25 | 475 365,19 | 316 910,13 | 158 455,06 | 1 584 550,63 |
| Оплата аудиторской проверки финансовой отчетности по МСФО | 0,00 | 500 000,00 | 0,00 | 0,00 | 500 000,00 |
| Валовая прибыль | 4 332 368,20 | 4 358 669,18 | 4 307 964,24 | 4 297 344,10 | 17 296 345,72 |
| Налогооблагаемая прибыль | 4 332 368,20 | 4 358 669,18 | 4 307 964,24 | 4 297 344,10 | 17 296 345,72 |
| Налог на прибыль | 866 473,64 | 871 733,84 | 861 592,85 | 859 468,82 | 3 459 269,14 |
| Чистая прибыль | 3 465 894,56 | 3 486 935,34 | 3 446 371,39 | 3 437 875,28 | 13 837 076,58 |
--------------------------------
<*> - Ежегодный объем выручки без НДС, предусмотренной на погашение расходов в рамках кредитного договора с ЕБРР, корректируется в зависимости от фактических сумм затрат на приобретение активов, уплаченных процентов за кредит, размеров комиссии за обязательства, стоимости аудиторских услуг, суммы погашения кредита.
По водоотведению:
Прибыли-убытки (руб.)
| Показатель | 2008 | 2009 | ||||||||
| 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего | |
| Выручка без НДС (на погашение расходов предприятия в рамках кредитного договора с ЕБРР) | 10 893 731,36 | 11 393 731,36 | 10 893 731,36 | 10 852 305,92 | 44 033 500,00 | 4 251 982,28 | 4 751 982,28 | 9 201 925,07 | 9 201 925,07 | 27 407 814,70 |
| Проценты за кредит | 3 631 600,00 | 3 631 600,00 | 3 631 600,00 | 3 631 600,00 | 14 526 400,00 | 4 251 982,28 | 4 251 982,28 | 4 251 982,28 | 4 251 982,28 | 17 007 929,12 |
| Оплата аудиторской проверки финансовой отчетности по МСФО | 500 000,00 | 500 000,00 | 500 000,00 | 500 000,00 | ||||||
| Валовая прибыль | 7 262 131,36 | 7 262 131,36 | 7 262 131,36 | 7 220 705,92 | 29 007 100,00 | 0,00 | 0,00 | 4 949 942,79 | 4 949 942,79 | 9 899 885,58 |
| Налогооблагаемая прибыль | 7 262 131,36 | 7 262 131,36 | 7 262 131,36 | 7 220 705,92 | 29 007 100,00 | 0,00 | 0,00 | 4 949 942,79 | 4 949 942,79 | 9 899 885,58 |
| Налог на прибыль | 1 742 911,53 | 1 742 911,53 | 1 742 911,53 | 1 732 969,42 | 6 961 704,00 | 0,00 | 0,00 | 1 187 986,27 | 1 187 986,27 | 2 375 972,54 |
| Чистая прибыль | 5 519 219,83 | 5 519 219,83 | 5 519 219,83 | 5 487 736,50 | 22 045 396,00 | 0,00 | 0,00 | 3 761 956,52 | 3 761 956,52 | 7 523 913,04 |
--------------------------------
<*> - Ежегодный объем выручки без НДС, предусмотренной на погашение расходов в рамках кредитного договора с ЕБРР, корректируется в зависимости от фактических сумм затрат на приобретение активов, уплаченных процентов за кредит, размеров комиссии за обязательства, стоимости аудиторских услуг, суммы погашения кредита.
| Показатель | 2010 | 2011 | ||||||||
| 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего | |
| Выручка без НДС (на погашение расходов предприятия в рамках кредитного договора с ЕБРР) | 11 888 099,30 | 12 254 732,82 | 11 623 684,77 | 11 372 490,96 | 47 139 007,85 | 11109841,95 | 11 477 687,87 | 10 768 527,87 | 10 597 870,83 | 43 953 928,51 |
| Проценты за кредит | 7 021 554,31 | 6 861 973,53 | 6 776 045,42 | 6 542 811,97 | 27 202 385,21 | 6 338 202,53 | 6 179 747,47 | 6 021 292,40 | 5 862 837,34 | 24 402 079,73 |
| Оплата аудиторской проверки финансовой отчетности по МСФО | 0,00 | 500 000,00 | 0,00 | 0,00 | 500 000,00 | 0,00 | 500 000,00 | 0,00 | 0,00 | 500 000,00 |
| Валовая прибыль | 4 866 544,99 | 4 892 759,29 | 4 847 639,35 | 4 829 679,00 | 19 436 622,64 | 4 771 639,42 | 4 797 940,41 | 4 747 235,47 | 4 735 033,49 | 19 051 848,78 |
| Налогооблагаемая прибыль | 4 866 544,99 | 4 892 759,29 | 4 847 639,35 | 4 829 679,00 | 19 436 622,64 | 4 771 639,42 | 4 797 940,41 | 4 747 235,47 | 4 735 033,49 | 19 051 848,78 |
| Налог на прибыль | 973 309,00 | 978 551,86 | 969 527,87 | 965 935,80 | 3 887 324,53 | 954 327,88 | 959 588,08 | 949 447,09 | 947 006,70 | 3 810 369,76 |
| Чистая прибыль | 3 893 235,99 | 3 914 207,43 | 3 878 111,48 | 3 863 743,20 | 15 549 298,11 | 3 817 311,54 | 3 838 352,32 | 3 797 788,37 | 3 788 026,79 | 15 241 479,02 |
--------------------------------
<*> - Ежегодный объем выручки без НДС, предусмотренной на погашение расходов в рамках кредитного договора с ЕБРР, корректируется в зависимости от фактических сумм затрат на приобретение активов, уплаченных процентов за кредит, размеров комиссии за обязательства, стоимости аудиторских услуг, суммы погашения кредита.
| Показатель | 2012 | 2013 | ||||||||
| 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего | |
| Выручка без НДС (на погашение расходов предприятия в рамках кредитного договора с ЕБРР) | 10 427 213,78 | 10 795 059,70 | 10 085 899,70 | 9 915 242,66 | 41 223 415,84 | 9 744 585,62 | 10 112 431,54 | 9 403 271,53 | 9 232 614,49 | 38 492 903,17 |
| Проценты за кредит | 5 704 382,28 | 5 545 927,21 | 5 387 472,15 | 5 229 017,09 | 21 866 798,72 | 5 070 562,02 | 4 912 106,96 | 4 753 651,90 | 4 595 196,83 | 19 331 517,71 |
| Оплата аудиторской проверки финансовой отчетности по МСФО | 0,00 | 500 000,00 | 0,00 | 0,00 | 500 000,00 | 0,00 | 500 000,00 | 0,00 | 0,00 | 500 000,00 |
| Валовая прибыль | 4 722 831,51 | 4 749 132,49 | 4 698 427,55 | 4 686 225,57 | 18 856 617,12 | 4 674 023,59 | 4 700 324,58 | 4 649 619,64 | 4 637 417,66 | 18 661 385,46 |
| Налогооблагаемая прибыль | 4 722 831,51 | 4 749 132,49 | 4 698 427,55 | 4 686 225,57 | 18 856 617,12 | 4 674 023,59 | 4 700 324,58 | 4 649 619,64 | 4 637 417,66 | 18 661 385,46 |
| Налог на прибыль | 944 566,30 | 949 826,50 | 939 685,51 | 937 245,11 | 3 771 323,42 | 934 804,72 | 940 064,92 | 929 923,93 | 927 483,53 | 3 732 277,09 |
| Чистая прибыль | 3 778 265,21 | 3 799 305,99 | 3 758 742,04 | 3 748 980,46 | 15 085 293,70 | 3 739 218,88 | 3 760 259,66 | 3 719 695,71 | 3 709 934,13 | 14 929 108,37 |
--------------------------------
<*> - Ежегодный объем выручки без НДС, предусмотренной на погашение расходов в рамках кредитного договора с ЕБРР, корректируется в зависимости от фактических сумм затрат на приобретение активов, уплаченных процентов за кредит, размеров комиссии за обязательства, стоимости аудиторских услуг, суммы погашения кредита.
| Показатель | 2014 | 2015 | ||||||||
| 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего | |
| Выручка без НДС (на погашение расходов предприятия в рамках кредитного договора с ЕБРР) | 9 061 957,45 | 9 429 803,37 | 8 720 643,37 | 8 549 986,33 | 35 762 390,51 | 8 379 329,28 | 8 747 175,20 | 8 038 015,20 | 7 867 358,16 | 33 031 877,84 |
| Проценты за кредит | 4 436 741,77 | 4 278 286,71 | 4 119 831,64 | 3 961 376,58 | 16 796 236,70 | 3 802 921,52 | 3 644 466,45 | 3 486 011,39 | 3 327 556,33 | 14 260 955,69 |
| Оплата аудиторской проверки финансовой отчетности по МСФО | 0,00 | 500 000,00 | 0,00 | 0,00 | 500 000,00 | 0,00 | 500 000,00 | 0,00 | 0,00 | 500 000,00 |
| Валовая прибыль | 4 625 215,68 | 4 651 516,66 | 4 600 811,72 | 4 588 609,75 | 18 466 153,81 | 4 576 407,77 | 4 602 708,75 | 4 552 003,81 | 4 539 801,83 | 18 270 922,15 |
| Налогооблагаемая прибыль | 4 625 215,68 | 4 651 516,66 | 4 600 811,72 | 4 588 609,75 | 18 466 153,81 | 4 576 407,77 | 4 602 708,75 | 4 552 003,81 | 4 539 801,83 | 18 270 922,15 |
| Налог на прибыль | 925 043,14 | 930 303,33 | 920 162,34 | 917 721,95 | 3 693 230,76 | 915 281,55 | 920 541,75 | 910 400,76 | 907 960,37 | 3 654 184,43 |
| Чистая прибыль | 3 700 172,54 | 3 721 213,33 | 3 680 649,38 | 3 670 887,80 | 14 772 923,05 | 3 661 126,21 | 3 682 167,00 | 3 641 603,05 | 3 631 841,47 | 14 616 737,72 |
--------------------------------
<*> - Ежегодный объем выручки без НДС, предусмотренной на погашение расходов в рамках кредитного договора с ЕБРР, корректируется в зависимости от фактических сумм затрат на приобретение активов, уплаченных процентов за кредит, размеров комиссии за обязательства, стоимости аудиторских услуг, суммы погашения кредита.
| Показатель | 2016 | 2017 | ||||||||
| 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего | |
| Выручка без НДС (на погашение расходов предприятия в рамках кредитного договора с ЕБРР) | 7 696 701,12 | 8 064 547,04 | 7 355 387,03 | 7 184 729,99 | 30 301 365,18 | 7 014 072,95 | 7 381 918,87 | 6 672 758,87 | 6 502 101,83 | 27 570 852,51 |
| Проценты за кредит | 3 169 101,26 | 3 010 646,20 | 2 852 191,14 | 2 693 736,07 | 11 725 674,68 | 2 535 281,01 | 2 376 825,95 | 2 218 370,88 | 2 059 915,82 | 9 190 393,67 |
| Оплата аудиторской проверки финансовой отчетности по МСФО | 0,00 | 500 000,00 | 0,00 | 0,00 | 500 000,00 | 0,00 | 500 000,00 | 0,00 | 0,00 | 500 000,00 |
| Валовая прибыль | 4 527 599,85 | 4 553 900,84 | 4 503 195,90 | 4 490 993,92 | 18 075 690,50 | 4 478 791,94 | 4 505 092,92 | 4 454 387,98 | 4 442 186,00 | 17 880 458,84 |
| Налогооблагаемая прибыль | 4 527 599,85 | 4 553 900,84 | 4 503 195,90 | 4 490 993,92 | 18 075 690,50 | 4 478 791,94 | 4 505 092,92 | 4 454 387,98 | 4 442 186,00 | 17 880 458,84 |
| Налог на прибыль | 905 519,97 | 910 780,17 | 900 639,18 | 898 198,78 | 3 615 138,10 | 895 758,39 | 901 018,58 | 890 877,60 | 888 437,20 | 3 576 091,77 |
| Чистая прибыль | 3 622 079,88 | 3 643 120,67 | 3 602 556,72 | 3 592 795,13 | 14 460 552,40 | 3 583 033,55 | 3 604 074,34 | 3 563 510,39 | 3 553 748,80 | 14 304 367,07 |
--------------------------------
<*> - Ежегодный объем выручки без НДС, предусмотренной на погашение расходов в рамках кредитного договора с ЕБРР, корректируется в зависимости от фактических сумм затрат на приобретение активов, уплаченных процентов за кредит, размеров комиссии за обязательства, стоимости аудиторских услуг, суммы погашения кредита.
| Показатель | 2018 | 2019 | ||||||||
| 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего | |
| Выручка без НДС (на погашение расходов предприятия в рамках кредитного договора с ЕБРР) | 6 331 444,78 | 6 699 290,70 | 5 990 130,70 | 5 819 473,66 | 24 840 339,84 | 5 648 816,62 | 6 016 662,54 | 5 307 502,53 | 5 136 333,9 | 22 109 315,59 |
| Проценты за кредит | 1 901 460,76 | 1 743 005,70 | 1 584 550,63 | 1 426 095,57 | 6 655 112,65 | 1 267 640,51 | 1 109 185,44 | 950 730,38 | 792 275,32 | 4 119 831,64 |
| Оплата аудиторской проверки финансовой отчетности по МСФО | 0,00 | 500 000,00 | 0,00 | 0,00 | 500 000,00 | 0,00 | 500 000,00 | 0,00 | 0,00 | 500 000,00 |
| Валовая прибыль | 4 429 984,03 | 4 456 285,01 | 4 405 580,07 | 4 393 378,09 | 17 685 227,19 | 4 381 176,11 | 4 407 477,09 | 4 356 772,15 | 4 344 058,58 | 17 489 483,95 |
| Налогооблагаемая прибыль | 4 429 984,03 | 4 456 285,01 | 4 405 580,07 | 4 393 378,09 | 17 685 227,19 | 4 381 176,11 | 4 407 477,09 | 4 356 772,15 | 4 344 058,58 | 17 489 483,95 |
| Налог на прибыль | 885 996,81 | 891 257,00 | 881 116,01 | 878 675,62 | 3 537 045,44 | 876 235,22 | 881 495,42 | 871 354,43 | 868 811,72 | 3 497 896,79 |
| Чистая прибыль | 3 543 987,22 | 3 565 028,01 | 3 524 464,06 | 3 514 702,47 | 14 148 181,75 | 3 504 940,89 | 3 525 981,67 | 3 485 417,72 | 3 475 246,86 | 13 991 587,16 |
--------------------------------
<*> - Ежегодный объем выручки без НДС, предусмотренной на погашение расходов в рамках кредитного договора с ЕБРР, корректируется в зависимости от фактических сумм затрат на приобретение активов, уплаченных процентов за кредит, размеров комиссии за обязательства, стоимости аудиторских услуг, суммы погашения кредита.
| Показатель | 2020 | ||||
| 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего | |
| Выручка без НДС (на погашение расходов предприятия в рамках кредитного договора с ЕБРР) | 4 966 188,45 | 5 334 034,37 | 4 624 874,37 | 4 455 799,16 | 19 380 896,35 |
| Проценты за кредит | 633 820,25 | 475 365,19 | 316 910,13 | 158 455,06 | 1 584 550,63 |
| Оплата аудиторской проверки финансовой отчетности по МСФО | 0,00 | 500 000,00 | 0,00 | 0,00 | 500 000,00 |
| Валовая прибыль | 4 332 368,20 | 4 358 669,18 | 4 307 964,24 | 4 297 344,10 | 17 296 345,72 |
| Налогооблагаемая прибыль | 4 332 368,20 | 4 358 669,18 | 4 307 964,24 | 4 297 344,10 | 17 296 345,72 |
| Налог на прибыль | 866 473,64 | 871 733,84 | 861 592,85 | 859 468,82 | 3 459 269,14 |
| Чистая прибыль | 3 465 894,56 | 3 486 935,34 | 3 446 371,39 | 3 437 875,28 | 13 837 076,58 |
--------------------------------
<*> - Ежегодный объем выручки без НДС, предусмотренной на погашение расходов в рамках кредитного договора с ЕБРР, корректируется в зависимости от фактических сумм затрат на приобретение активов, уплаченных процентов за кредит, размеров комиссии за обязательства, стоимости аудиторских услуг, суммы погашения кредита.
Отчет о движении денежных средств
Данный отчет показывает остатки денежных средств предприятия в ходе реализации проекта в динамике от одного периода к другому. Поступления денежных средств формируются за счет поступления инвестиционной составляющей в тарифе.
По водоснабжению:
Кэш-фло (руб.)
| Показатель | 2008 | 2009 | ||||||||
| 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего | |
| Денежный поток от операционной деятельности: | ||||||||||
| Чистая прибыль | 11 861 846,83 | 11 861 846,83 | 11 861 846,83 | 11 830 363,50 | 47 415 904,00 | 0 | 0 | 3 761 956,52 | 3 761 956,52 | 7 523 913,04 |
| Дебиторская задолженность | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Комиссия за обязательства | 31 483,33 | 31 483,33 | 31 483,33 | 0 | 94 450,00 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Сальдо от операционной деятельности | 11 830 363,50 | 11 830 363,50 | 11 830 363,50 | 11 830 363,50 | 47 321 454,00 | 0 | 0 | 3 761 956,52 | 3 761 956,52 | 7 523 913,04 |
| Денежный поток от инвестиционной деятельности: | ||||||||||
| Затраты на приобретение активов | -11 830 363,50 | -11 830 363,50 | -11 830 363,50 | -11 830 363,50 | -47 321 454,00 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Сальдо от инвестиционной деятельности | -11 830 363,50 | -11 830 363,50 | -11 830 363,50 | -11 830 363,50 | -47 321 454,00 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Денежный поток от финансовой деятельности: | ||||||||||
| Возврат долга | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -3 761 956,52 | -3 761 956,52 | -7 523 913,04 |
| Сальдо от финансовой деятельности | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -3 761 956,52 | -3 761 956,52 | -7 523 913,04 |
| Сальдо суммарного потока | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Баланс наличности на начало периода | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Сальдо накопленного потока (ЧД) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2010 | 2011 | |||||||||
| Показатель | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего |
| Денежный поток от операционной деятельности: | ||||||||||
| Чистая прибыль | 3 893 235,99 | 3 914 207,43 | 3 878 111,48 | 3 863 743,20 | 15 549 298,11 | 3 817 311,54 | 3 838 352,32 | 3 797 788,37 | 3 788 026,79 | 15 241 479,02 |
| Дебиторская задолженность | 679 999,28 | 700 970,72 | 664 874,77 | 650 506,48 | 2 696 351,25 | 635 482,96 | 656 523,75 | 615 959,79 | 606 198,21 | 2 514 164,71 |
| Сальдо от операционной деятельности | 3 213 236,72 | 3 213 236,72 | 3 213 236,72 | 3 213 236,72 | 12 852 946,86 | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 12 727 314,31 |
| Денежный поток от инвестиционной деятельности: | ||||||||||
| Затраты на приобретение активов | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Сальдо от инвестиционной деятельности | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Денежный поток от финансовой деятельности: | 0,00 | 0,00 | ||||||||
| Возврат долга | -3 213 236,72 | -3 213 236,72 | -3 213 236,72 | -3 213 236,72 | -12 852 946,86 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -12 727 314,31 |
| Сальдо от финансовой деятельности | -3 213 236,72 | -3 213 236,72 | -3 213 236,72 | -3 213 236,72 | -12 852 946,86 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -12 727 314,31 |
| Сальдо суммарного потока | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Баланс наличности на начало периода | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Сальдо накопленного потока (ЧД) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 2012 | 2013 | |||||||||
| Показатель | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего |
| Денежный поток от операционной деятельности: | ||||||||||
| Чистая прибыль | 3 778 265,21 | 3 799 305,99 | 3 758 742,04 | 3 748 980,46 | 15 085 293,70 | 3 739 218,88 | 3 760 259,66 | 3 719 695,71 | 3 709 934,13 | 14 929 108,37 |
| Дебиторская задолженность | 596 436,63 | 617 477,42 | 576 913,46 | 567 151,88 | 2 357 979,39 | 557 390,30 | 578 431,08 | 537 867,13 | 528 105,55 | 2 201 794,06 |
| Сальдо от операционной деятельности | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 12 727 314,31 | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 12 727 314,31 |
| Денежный поток от инвестиционной деятельности: | ||||||||||
| Затраты на приобретение активов | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Сальдо от инвестиционной деятельности | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Денежный поток от финансовой деятельности: | 0,00 | 0,00 | ||||||||
| Возврат долга | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -12 727 314,31 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -12 727 314,31 |
| Сальдо от финансовой деятельности | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -12 727 314,31 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 1801 828,58 | -12 727 314,31 |
| Сальдо суммарного потока | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Баланс наличности на начало периода | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Сальдо накопленного потока (ЧД) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 2014 | 2015 | |||||||||
| Показатель | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего |
| Денежный поток от операционной деятельности: | ||||||||||
| Чистая прибыль | 3 700 172,54 | 3 721 213,33 | 3 680 649,38 | 3 670 887,80 | 14 772 923,05 | 3 661 126,21 | 3 682 167,00 | 3 641 603,05 | 3 631 841,47 | 14 616 737,72 |
| Дебиторская задолженность | 518 343,97 | 539 384,75 | 498 820,80 | 489 059,22 | 2 045 608,74 | 479 297,64 | 500 338,42 | 459 774,47 | 450 012,89 | 1 889 423,41 |
| Сальдо от операционной деятельности | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 12 727 314,31 | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 12 727 314,31 |
| Денежный поток от инвестиционной деятельности: | ||||||||||
| Затраты на приобретение активов | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Сальдо от инвестиционной деятельности | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Денежный поток от финансовой деятельности: | 0,00 | 0,00 | ||||||||
| Возврат долга | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -12 727 314,31 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -12 727 314,31 |
| Сальдо от финансовой деятельности | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -12 727 314,31 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -12 727 314,31 |
| Сальдо суммарного потока | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Баланс наличности на начало периода | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Сальдо накопленного потока (ЧД) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 2016 | 2017 | |||||||||
| Показатель | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего |
| Денежный поток от операционной деятельности: | ||||||||||
| Чистая прибыль | 3 622 079,88 | 3 643 120,67 | 3 602 556,72 | 3 592 795,13 | 14 460 552,40 | 3 583 033,55 | 3 604 074,34 | 3 563 510,39 | 3 553 748,80 | 14 304 367,07 |
| Дебиторская задолженность | 440 251,30 | 461 292,09 | 420 728,14 | 410 966,56 | 1 733 238,09 | 401 204,97 | 422 245,76 | 381 681,81 | 371 920,22 | 1 577 052,76 |
| Сальдо от операционной деятельности | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 12 727 314,31 | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 12 727 314,31 |
| Денежный поток от инвестиционной деятельности: | ||||||||||
| Затраты на приобретение активов | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Сальдо от инвестиционной деятельности | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Денежный поток от финансовой деятельности: | 0,00 | 0,00 | ||||||||
| Возврат долга | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -12 727 314,31 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -12 727 314,31 |
| Сальдо от финансовой деятельности | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -12 727 314,31 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -12 727 314,31 |
| Сальдо суммарного потока | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Баланс наличности на начало периода | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Сальдо накопленного потока (ЧД) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 2018 | 2019 | |||||||||
| Показатель | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего |
| Денежный поток от операционной деятельности: | ||||||||||
| Чистая прибыль | 3 543 987,22 | 3 565 028,01 | 3 524 464,05 | 3 514 702,47 | 14 148 181,75 | 3 504 940,89 | 3 525 981,68 | 3 485 417,72 | 3 475 246,88 | 13 991 587,16 |
| Дебиторская задолженность | 362 158,64 | 383 199,43 | 342 635,48 | 332 873,89 | 1 420 867,44 | 323 112,31 | 344 153,10 | 303 589,14 | 293 798,30 | 1 264 652,85 |
| Сальдо от операционной деятельности | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 12 727 314,31 | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 3 181 448,58 | 12 726 934,31 |
| Денежный поток от инвестиционной деятельности: | ||||||||||
| Затраты на приобретение активов | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Сальдо от инвестиционной деятельности | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Денежный поток от финансовой деятельности: | 0,00 | 0,00 | ||||||||
| Возврат долга | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -12 727 314,31 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -12 727 314,31 |
| Сальдо от финансовой деятельности | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -12 727 314,31 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -12 727 314,31 |
| Сальдо суммарного потока | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | -380,00 | -380,00 |
| Баланс наличности на начало периода | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 | 0 |
| Сальдо накопленного потока (ЧД) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | -380,00 | -380,00 |
| 2020 | |||||
| Показатель | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего |
| Денежный поток от операционной деятельности: | |||||
| Чистая прибыль | 3 465 894,56 | 3 486 935,34 | 3 446 371,39 | 3 437 785,29 | 13 837 076,58 |
| Дебиторская задолженность | 284 065,98 | 305 106,77 | 264 542,81 | 254 871,71 | 1 108 587,27 |
| Сальдо от операционной деятельности | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 3 183 003,58 | 12 728 489,31 |
| Денежный поток от инвестиционной деятельности: | |||||
| Затраты на приобретение активов | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Сальдо от инвестиционной деятельности | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Денежный поток от финансовой деятельности: | 0,00 | ||||
| Возврат долга | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -12 727 314,31 |
| Сальдо от финансовой деятельности | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -12 727 314,31 |
| Сальдо суммарного потока | 0 | 0 | 0 | 1 175,00 | 1175,00 |
| Баланс наличности на начало периода | -380,00 | -380,00 | -380,00 | -380,00 | -380,00 |
| Сальдо накопленного потока (ЧД) | -380,00 | -380,00 | -380,00 | 795,00 | 795,00 |
По водоотведению:
Кэш-фло (руб.)
| Показатель | 2008 | 2009 | ||||||||
| 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего | |
| Денежный поток от операционной деятельности: | ||||||||||
| Чистая прибыль | 5 519 219,83 | 5 519 219,83 | 5 519 219,83 | 5 487 736,50 | 22 045 396,00 | 0 | 0 | 3 761 956,52 | 3 761 956,52 | 7 523 913,04 |
| Дебиторская задолженность | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Комиссия за обязательства | 31 483,33 | 31 483,33 | 31 483,33 | 0 | 94 450,00 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Сальдо от операционной деятельности | 5 487 736,50 | 5 487 736,50 | 5 487 736,50 | 5 487 736,50 | 21 950 946,00 | 0 | 0 | 3 761 956,52 | 3 761 956,52 | 7 523 913,04 |
| Денежный поток от инвестиционной деятельности: | ||||||||||
| Затраты на приобретение активов | -5 487 736,50 | -5 487 736,50 | -5 487 736,50 | -5 487 736,50 | -21 950 946,00 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Сальдо от инвестиционной деятельности | -5 487 736,50 | -5 487 736,50 | -5 487 736,50 | -5 487 736,50 | -21 950 946,00 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Денежный поток от финансовой деятельности: | 0,00 | |||||||||
| Возврат долга | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -3 761 956,52 | -3 761 956,52 | -7 523 913,04 |
| Сальдо от финансовой деятельности | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -3 761 956,52 | -3 761 956,52 | -7 523 913,04 |
| Сальдо суммарного потока | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Баланс наличности на начало периода | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Сальдо накопленного потока (ЧД) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2010 | 2011 | |||||||||
| Показатель | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего |
| Денежный поток от операционной деятельности: | ||||||||||
| Чистая прибыль | 3 893 235,99 | 3 914 207,43 | 3 878 111,48 | 3 863 743,20 | 15 549 298,11 | 3 817 311,54 | 3 838 352,32 | 3 797 788,37 | 3 788 026,79 | 15 241 479,02 |
| Дебиторская задолженность | 679 999,28 | 700 970,72 | 664 874,77 | 650 506,48 | 2 696 351,25 | 635 482,96 | 656 523,75 | 615 959,79 | 606 198,21 | 2 514 164,71 |
| Сальдо от операционной деятельности | 3 213 236,72 | 3 213 236,72 | 3 213 236,72 | 3 213 236,72 | 12 852 946,86 | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 12 727 314,31 |
| Денежный поток от инвестиционной деятельности: | ||||||||||
| Затраты на приобретение активов | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Сальдо от инвестиционной деятельности | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Денежный поток от финансовой деятельности: | 0,00 | 0,00 | ||||||||
| Возврат долга | -3 213 236,72 | -3 213 236,72 | -3 213 236,72 | -3 213 236,72 | -12 852 946,86 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -12 727 314,31 |
| Сальдо от финансовой деятельности | -3 213 236,72 | -3 213 236,72 | -3 213 236,72 | -3 213 236,72 | -12 852 946,86 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -12 727 314,31 |
| Сальдо суммарного потока | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Баланс наличности на начало периода | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Сальдо накопленного потока (ЧД) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 2012 | 2013 | |||||||||
| Показатель | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего |
| Денежный поток от операционной деятельности: | ||||||||||
| Чистая прибыль | 3 778 265,21 | 3 799 305,99 | 3 758 742,04 | 3 748 980,46 | 15 085 293,70 | 3 739 218,88 | 3 760 259,66 | 3 719 695,71 | 3 709 934,13 | 14 929 108,37 |
| Дебиторская задолженность | 596 436,63 | 617 477,42 | 576 913,46 | 567 151,88 | 2 357 979,39 | 557 390,30 | 578 431,08 | 537 867,13 | 528 105,55 | 2 201 794,06 |
| Сальдо от операционной деятельности | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 12 727 314,31 | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 12 727 314,31 |
| Денежный поток от инвестиционной деятельности: | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Затраты на приобретение активов | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Сальдо от инвестиционной деятельности | 0,00 | 0,00 | ||||||||
| Денежный поток от финансовой деятельности: | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -12 727 314,31 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -12 727 314,31 |
| Возврат долга | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -12 727 314,31 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -12 727 314,31 |
| Сальдо от финансовой деятельности | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Сальдо суммарного потока | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Баланс наличности на начало периода | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Сальдо накопленного потока (ЧД) | 3 778 265,21 | 3 799 305,99 | 3 758 742,04 | 3 748 980,46 | 15 085 293,70 | 3 739 218,88 | 3 760 259,66 | 3 719 695,71 | 3 709 934,13 | 14 929 108,38 |
| 2014 | 2015 | |||||||||
| Показатель | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего |
| Денежный поток от операционной деятельности: | ||||||||||
| Чистая прибыль | 3 700 172,54 | 3 721 213,33 | 3 680 649,38 | 3 670 887,80 | 14 772 923,05 | 3 661 126,21 | 3 682 167,00 | 3 641 603,05 | 3 631 841,47 | 14 616 737,72 |
| Дебиторская задолженность | 518 343,97 | 539 384,75 | 498 820,80 | 489 059,22 | 2 045 608,74 | 479 297,64 | 500 338,42 | 459 774,47 | 450 012,89 | 1 889 423,41 |
| Сальдо от операционной деятельности | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 12 727 314,31 | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 12 727 314,31 |
| Денежный поток от инвестиционной деятельности: | ||||||||||
| Затраты на приобретение активов | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Сальдо от инвестиционной деятельности | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Денежный поток от финансовой деятельности: | 0,00 | 0,00 | ||||||||
| Возврат долга | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -12 727 314,31 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -12 727 314,31 |
| Сальдо от финансовой деятельности | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -12 727 314,31 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -12 727 314,31 |
| Сальдо суммарного потока | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Баланс наличности на начало периода | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Сальдо накопленного потока (ЧД) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 2016 | 2017 | |||||||||
| Показатель | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего |
| Денежный поток от операционной деятельности: | ||||||||||
| Чистая прибыль | 3 622 079,88 | 3 643 120,67 | 3 602 556,72 | 3 592 795,13 | 14 460 552,40 | 3 583 033,55 | 3 604 074,34 | 3 563 510,39 | 3 553 748,80 | 14 304 367,08 |
| Дебиторская задолженность | 440 251,30 | 461 292,09 | 420 728,14 | 410 966,56 | 1 733 238,09 | 401 204,97 | 422 245,76 | 381 681,81 | 371 920,22 | 1 577 052,76 |
| Сальдо от операционной деятельности | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 12 727 314,31 | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 12 727 314,31 |
| Денежный поток от инвестиционной деятельности: | ||||||||||
| Затраты на приобретение активов | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Сальдо от инвестиционной деятельности | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Денежный поток от финансовой деятельности: | 0,00 | 0,00 | ||||||||
| Возврат долга | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -12 727 314,31 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -12 727 314,31 |
| Сальдо от финансовой деятельности | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -12 727 314,31 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -12 727 314,31 |
| Сальдо суммарного потока | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Баланс наличности на начало периода | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Сальдо накопленного потока (ЧД) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 2018 | 2019 | |||||||||
| Показатель | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего |
| Денежный поток от операционной деятельности: | ||||||||||
| Чистая прибыль | 3 543 987,22 | 3 565 028,01 | 3 524 464,05 | 3 514 702,47 | 14 148 181,75 | 3 504 940,89 | 3 525 981,68 | 3 485 417,72 | 3 475 246,88 | 13 991 587,16 |
| Дебиторская задолженность | 362 158,64 | 383 199,43 | 342 635,48 | 332 873,89 | 1 420 867,44 | 323 112,31 | 344 153,10 | 303 589,14 | 293 798,30 | 1 264 682,85 |
| Сальдо от операционной деятельности | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 12 727 314,31 | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 3 181 448,58 | 12 726 934,31 |
| Денежный поток от инвестиционной деятельности: | ||||||||||
| Затраты на приобретение активов | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Сальдо от инвестиционной деятельности | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Денежный поток от финансовой деятельности: | 0,00 | 0,00 | ||||||||
| Возврат долга | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -12 727 314,31 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -12 727 314,31 |
| Сальдо от финансовой деятельности | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -12 727 314,31 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -12 727 314,31 |
| Сальдо суммарного потока | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | -380,00 | -380,00 |
| Баланс наличности на начало периода | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 | 0 |
| Сальдо накопленного потока (ЧД) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | -380,00 | -380,00 |
| 2020 | |||||
| Показатель | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего |
| Денежный поток от операционной деятельности: | |||||
| Чистая прибыль | 3 465 894,56 | 3 486 935,34 | 3 446 371,39 | 3 437 785,29 | 13 837 076,58 |
| Дебиторская задолженность | 284 065,98 | 305 106,77 | 264 542,81 | 254 871,71 | 1 108 587,27 |
| Комиссия за обязательства | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Сальдо от операционной деятельности | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 3 181 828,58 | 3 183 003,58 | 12 728 489,31 |
| Денежный поток от инвестиционной деятельности: | |||||
| Затраты на приобретение активов | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Сальдо от инвестиционной деятельности | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Денежный поток от финансовой деятельности: | 0,00 | ||||
| Возврат долга | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -12 727 314,31 |
| Сальдо от финансовой деятельности | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -3 181 828,58 | -12 727 314,31 |
| Сальдо суммарного потока | 0 | 0 | 0 | 1 175,00 | 1 175,00 |
| Баланс наличности на начало периода | -380,00 | -380,00 | -380,00 | -380,00 | -380,00 |
| Сальдо накопленного потока (ЧД) | -380,00 | -380,00 | -380,00 | 795,00 | 795,00 |
Показатели эффективности инвестиций
Данные параметры представлены группой интегральных показателей, которые были рассчитаны при ставке дисконтирования, равной 13 процентам годовых в рублях.
По водоснабжению:
| Показатель | |
| Ставка дисконтирования | 13,00% |
| Срок окупаемости | 156 мес. |
| Срок реализации проекта | 156 мес. |
| Чистый дисконтированный доход | 152 руб. |
| Индекс доходности дисконтированных инвестиций | 1,000004 |
| Внутренняя норма доходности | 156,06% |
По водоотведению:
| Показатель | |
| Ставка дисконтирования | 13,00% |
| Срок окупаемости | 156 мес. |
| Срок реализации проекта | 156 мес. |
| Чистый дисконтированный доход | 152 руб. |
| Индекс доходности дисконтированных инвестиций | 1,000004 |
| Внутренняя норма доходности | 156,06% |
Из данных показателей следует, что через 156 месяцев после начала проекта поступления от деятельности предприятия полностью покроют затраты, связанные с кредитным договором ЕБРР. Показатель периода окупаемости в данном случае выступает в качестве показателя, характеризующего степень риска инвестиционного проекта.
Срок окупаемости - это время, требуемое для покрытия начальных инвестиций за счет чистого денежного потока, генерируемого инвестиционным проектом.
Следующие показатели характеризуют прибыльность предлагаемого инвестиционного проекта.
Величина чистого дисконтированного дохода (ЧДД) представляет собой разность дисконтированных на один момент времени показателей дохода и капиталовложений. Для признания программы эффективной необходимо, чтобы ЧДД был положительным.
Индекс доходности дисконтированных инвестиций (ИДД) - отношение суммы дисконтированных элементов денежного потока от операционной деятельности к абсолютной величине дисконтированной суммы элементов денежного потока от инвестиционной деятельности. ИДД равен увеличенному на единицу отношению ЧДД к накопленному дисконтированному объему инвестиций. Индекс доходности дисконтированных инвестиций превышают 1, если и только если для этого потока ЧДД положителен.
Внутренняя норма доходности (ВНД) инвестиционного проекта представляет собой расчетную ставку процента, при которой чистый дисконтированный доход, соответствующий данной программе, равен нулю.
Проект считается приемлемым, если рассчитанное значение ВНД не ниже ставки дисконтирования. Значение показателя больше ставки дисконтирования, что свидетельствует об эффективности предлагаемого проекта.